資料來源：司法院裁判書系統
臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
111年度審簡字第1714號
- 公訴人
- 臺灣臺北地方檢察署檢察官
- 被告
- 陶庭軒
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第4551號、4835號、6587號）及移送併辦（110年度偵字第34071號、34072號、111年度偵字第1510號、第1915號、第2188號、第5726號、第18765號、第20023號、第21959號），本院受理後（111年度審訴字第1345號），因被告自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，並判決如下：
主文
陶庭軒幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一倒數第2至3行「中國信託銀行帳戶」後補充「該款項旋遭不詳之人提領，迂迴層轉，製造金流斷點，而掩飾、隱匿特定犯罪所得之所在及去向」；111年度偵字第18765號等併辦意旨書犯罪事實欄一倒數第2行「中國信託銀行帳戶」後補充「該款項旋遭不詳之人提領，迂迴層轉，製造金流斷點，而掩飾、隱匿特定犯罪所得之所在及去向」；110年度偵字第34071號等併辦意旨書犯罪事實欄一倒數第6行「本案帳戶」後補充「該款項旋遭不詳之人提領，迂迴層轉，製造金流斷點，而掩飾、隱匿特定犯罪所得之所在及去向」；附表案號110年度偵字第34071號轉帳時間欄「14時許」更正為「14時01分許」、111年度偵字第1510號轉帳時間欄「110年7月12日22時6分許」更正為「110年7月13日1時34分許」、111偵字第5726號轉出銀行及帳號欄「土地銀行000-000000000000」更正為「郵局000-00000000000000」；證據部分110年度偵字第34071號等併辦意旨書二、證據㈡「羅以倫」更正為「羅以綸」、並補充「被告陶庭軒於本院準備程序時之自白（見本院審訴卷第110頁）」外，餘均引用檢察官起訴書、併辦意旨書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。次按刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告交付帳戶資料與他人使用，供「簡銘宏」及其所屬之不詳詐騙集團詐欺告訴人蔡岳庭、羅佳瑜、謝其均、廖郁瑄、楊郁如、尤子健、鄧龍燕、陳有壹、羅以綸、曾俊瑋、謝侑霖、吳哲銘、劉承鈞、陳竑睿之用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯詐欺取財無訛。
㈡又按行為人提供帳戶存摺、提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯(最高法院108年台上大字第3101號刑事裁定參照)。查被告提供帳戶資料予真實姓名、年籍不詳之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然被告智識正常且有社會經驗，主觀上當有認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應成立幫助犯一般洗錢罪。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪。又檢察官移送併辦意旨，與本案起訴並經本院論罪部分，為裁判上一罪關係，本院自得併予審理。
㈣被告以一提供帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐騙告訴人蔡岳庭、羅佳瑜、謝其均、廖郁瑄、楊郁如、尤子健、鄧龍燕、陳有壹、羅以綸、曾俊瑋、謝侑霖、吳哲銘、劉承鈞、陳竑睿之財物及幫助洗錢，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以幫助犯一般洗錢罪。
㈤被告係幫助他人犯上開一般洗錢罪，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又按洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。查被告於本院準備程序時就本件犯罪自白犯行，爰依前開規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。
㈥爰審酌被告將金融帳戶交予他人供詐欺犯罪使用，紊亂社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取得財物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，且提高社會大眾遭受詐騙損失之風險，實有不該；惟念被告犯後坦承犯行，已見悔意，犯後態度尚可，兼衡被告之智識程度（見本院審訴卷第111頁）、犯罪動機、手段、未與告訴人等達成調解、亦未賠償分文，及斟酌被告前因詐欺案件，經臺灣基隆地方法院以105年度易字第400號判決判處有期徒刑2月、3月、4月、應執行有期徒刑5月確定，於民國107年9月1日縮短刑期執畢出監等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份（見本院審訴卷第15至17、30頁）在卷可憑，足認素行不佳等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。
三、被告於偵查中供稱：我沒有因為提供帳戶獲得報酬等語（見偵卷4551卷第38頁），卷內亦無積極證據足認被告有因本案犯行獲得任何利益或報酬，自無庸宣告沒收犯罪所得，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官張雯芳提起公訴，檢察官高文政、張雯芳移送併辦，檢察官吳春麗到庭執行職務。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件:
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第4551號
111年度偵字第4835號
111年度偵字第6587號
被 告 陶庭軒 ○ 00歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路000巷00號0樓
(○○○○○○○○○○○○○○○
○○○○○○○○○○)
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪
事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陶庭軒明知一般人申請金融帳戶使用並無困難，而無故取得
他人金融帳戶使用之行徑常與財產犯罪密切相關，且得預見
將自己帳戶及提款卡提供予他人使用，可能幫助掩飾或隱匿
他人因犯罪所得財物，致使被害人及警方追查無門，詎仍基
於幫助詐欺及洗錢之未必故意，於民國110年7月13日前某時
許，在不詳地點，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000-00
0000000000號帳戶（下稱中國信託銀行帳戶）提供予「簡銘
宏」及其所屬之不詳詐騙集團使用，該詐騙集團成員於附表
所示時間以附表所示假投資等方式，詐欺附表所示之人，使
渠等陷於錯誤，於附表所示時地匯款至上開中國信託銀行帳
戶。嗣蔡岳庭、羅佳瑜、謝其均等人察覺有異，始知悉受騙
。
二、案經蔡岳庭、羅佳瑜、謝其均訴由新竹市警察局第一分局、
桃園市政府警察局桃園分局、宜蘭縣政府警察局蘇澳分局報
告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陶庭軒於偵查中之供述 坦承上開中國信託帳戶交予友人「簡銘宏」使用，沒有跟「簡銘宏」拿回來，且當時伊們是同住及一起工作的關係，一起做的工作「簡銘宏」說是地下金流、地下博弈的錢，伊想說就幫他領個錢，一天報酬新臺幣(下同)1500元等事實。 2 同案被告簡銘宏於警詢時之供述。 同案被告簡銘宏供稱於110年6月底左右，洪正坤(暱稱「花田一路」以臉書訊息問伊有沒有興趣賺錢，一起賣銀行帳戶存簿，只要給他存簿、網銀及提款卡，他就會給伊錢，集團成員有伊、被告陶庭軒、洪正坤及其女友等事實。 3 ⑴告訴人蔡岳庭於警詢時之指訴 ⑵告訴人蔡岳庭提供對話紀錄影本及轉帳紀錄各1份 告訴人蔡岳庭遭以附表編號1之方式詐騙後，於附表編號1所示時間，將附表編號1所示款項匯入上開中國信託銀行帳戶內之事實。 4 ⑴告訴人羅佳瑜於警詢時之指訴 ⑵告訴人羅佳瑜提供轉帳紀錄1份 告訴人羅佳瑜遭以附表編號2之方式詐騙後，於附表編號2所示時間，將附表編號2所示款項匯入上開中國信託銀行帳戶內之事實。 5 ⑴告訴人謝其均於警詢時之指訴 ⑵告訴人謝其均提供投資網頁截圖照片、對話紀錄截圖照片、匯款存根聯翻拍照片共17張 告訴人謝其均遭以附表編號3之方式詐騙後，於附表編號3所示時間，將附表編號3所示款項匯入上開中國信託銀行帳戶內之事實。 6 中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶基本資料與交易明細1份 ⑴本案帳戶為被告所申請之事實。 ⑵如附表所示之人遭詐騙轉帳至被告本案帳戶內，隨即遭提領一空之事實。 7 臺灣士林地方檢察署檢察官110年度偵字第17676號、第18136號、第18370號起訴書及110年度偵字第21163號追加起訴書、臺灣士林地方法院110年度審金訴字第670號、110年度審金訴字第798號刑事判決 被告於110年7月底參與「簡銘宏」所屬之不詳詐騙集團擔任車手，業經臺灣士林地方檢察署檢察官起訴，並經臺灣士林地方法院為有罪判決之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財及違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條
第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，同時
涉犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一
重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 5 月 24 日
檢 察 官 張 雯 芳
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 6 月 2 日
書 記 官 陳 芳 盈
附錄本案所犯法條全文
本案附錄所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 金額/新臺幣 匯入帳戶 1 蔡岳庭 LINE暱稱「浩銘」、「吳國欽」之不詳詐騙集團成員，於110年7月13日某時許，向告訴人佯稱可破解網路博弈平台恆星娛樂城，依其指示操作即可獲利等語，致告訴人陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月13日12時21分許 16,000元 上開中國信託帳戶 2 羅佳瑜 不詳詐騙集團成員，於110年7月13日某時許，向告訴人佯稱在NISA投資平台網頁依指示操作即可獲利等語，致告訴人陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月13日16時34分許 36,000元 上開中國信託銀行 3 謝其均 LINE暱稱「簡單快樂」及「LGG在線客服」之不詳詐騙集團成員，於110年7月4日某時許起，向告訴人佯稱在LGG資本投資網頁依指示操作即可獲利等語，致告訴人陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月14日17時1分許 30,000元 上開中國信託銀行
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第18765號
111年度偵字第20023號
111年度偵字第21959號
被 告 陶庭軒 ○ 00歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路000巷00號0樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，應與貴院(乙股)審理之111年度審訴字
第1345號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案
理由分述如下：
一、犯罪事實：
陶庭軒明知一般人申請金融帳戶使用並無困難，而無故取得
他人金融帳戶使用之行徑常與財產犯罪密切相關，且得預見
將自己帳戶及提款卡提供予他人使用，可能幫助掩飾或隱匿
他人因犯罪所得財物，致使被害人及警方追查無門，詎仍基
於幫助詐欺及洗錢之未必故意，於民國110年7月13日前某時
許，在不詳地點，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000-00
0000000000號帳戶（下稱中國信託銀行帳戶）提供予「簡銘
宏」及其所屬之不詳詐騙集團使用，該詐騙集團成員於附表
所示時間以附表所示假投資等方式，詐欺附表所示之人，使
渠等陷於錯誤，於附表所示時間、地點匯款如附表所示金額
至上開中國信託銀行帳戶。嗣廖郁瑄、楊郁如、尤子健、鄧
龍燕等人察覺有異，報警處理，始悉上情。
二、案經廖郁瑄、楊郁如、尤子健、鄧龍燕訴由新北市政府警察
局海山分局、屏東縣政府警察局恆春分局、花蓮縣警察局吉
安分局報告偵辦。
三、證據：
(一)證人即告訴人廖郁瑄、楊郁如、尤子健、鄧龍燕於警詢時之
指訴。
(二)中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶交易明細1
份。
(三)本署檢察官111年度偵字第4551號、第4835號、第6587號起
訴書。
四、所犯法條：
刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財
罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助
洗錢等罪嫌。
五、併案理由：
被告陶庭軒前因提供本案帳戶予詐騙集團成員使用涉嫌幫助
詐欺等案件，經本署檢察官111年度偵字第4551號、第4835
號、第6587號(下稱前案)提起公訴，現由貴院（乙股）以11
1年度審訴字第1345號案件審理中，有該案起訴訴書、本署
刑案資料查註紀錄在卷可參。本案被告係提供同一帳戶與詐
騙集團成員使用，其以一交付帳戶之行為，幫助詐騙數被害
人，是本案與前案具有想像競合之裁判上一罪關係，為起訴
效力所及，應予併案審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 29 日
檢 察 官
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 金額/新臺幣 1 廖郁瑄 LINE暱稱「皮皮」之不詳詐騙集團成員，於110年7月12日某時許，向廖郁瑄佯稱在「幣託」(網址：www.bitoexs.com)依其指示操作即可獲利等語，致廖郁瑄陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月13日20時2分許 29,847元 110年7月14日18時35分許 15,000元 2 楊郁如 LINE暱稱「Chen」之不詳詐騙集團成員，於110年7月13日某時許，向楊郁如佯稱在「幣託」(網址：www.bitoexs.com)依其指示操作即可獲利等語，致楊郁如陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月14日17時57分許 20,000元 3 尤子健 LINE暱稱「追龍高手」之不詳詐騙集團成員，於110年7月14日某時許，向尤子健佯稱在「新世代加密資產投資平台」(網址：www.chcura.com)依其指示操作投資比特幣即可獲利等語，致尤子健陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月14日16時13分許 30,000元 4 鄧龍燕 LINE暱稱「金典鑰匙」之不詳詐騙集團成員，於110年7月4日某時許，向鄧龍燕佯稱在「FUN娛樂城」依其指示操作即可獲利等語，致鄧龍燕陷於錯誤依指示匯款至指定帳戶。 110年7月14日16時57分許 20,000元 110年7月14日17時3分許 7,980元
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
110年度偵字第34071號
第34072號
111年度偵字第1510號 第1915號 第2188號 第5726號
被 告 陶庭軒 ○ 00歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路000巷00號0樓
居○○市○○區○○街00號0樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之111年度審訴字第1345
號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分
述如下：
一、犯罪事實：陶庭軒能預見任意將金融帳戶交予他人，將可幫助
不明詐欺集團作為詐欺取財及掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪
所得財物之用，竟仍不違背其本意，而意圖為自己不法之所有
，基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國110
年7月某時，在某不詳地點，將其申辦之中國信託商業銀行
帳號000-000000000000帳戶(下稱本案帳戶)之存摺、金融卡
及密碼交付某真實姓名年籍之成年詐欺集團成員，作為收取
詐騙款項之用。嗣該等詐欺集團成員即共同意圖為自己不法
之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，而為附表之行為
，使附表之陳有壹等人陷於錯誤而匯款至本案帳戶。案經陳
有壹訴由高雄市政府警察局岡山分局；羅以綸訴由臺北市政
府警察局內湖分局；曾俊瑋訴由臺北市政府警察局北投分局
報；謝侑霖訴由新北市政府警察局板橋分局；吳哲銘、劉承
鈞訴由桃園市政府警察局桃園分局、陳竑睿訴由新北市政府
警察局等報告本署偵辦。
二、證據：
（一）被告陶庭軒之供述：否認犯罪，辯稱：將本案帳戶借予友
人「簡銘宏」使用云云。
（二）告訴人陳有壹、羅以倫、曾俊瑋、謝侑霖、吳哲銘、劉承
鈞、陳竑睿於警詢中之指述。
（三）本案帳戶之開戶資料及交易明細。
（四）本署111年度偵字第4551號、第4835號、第6587號起訴書
。
三、所犯法條：核被告陶庭軒所為，係犯刑法第30條第1項、洗
錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢及刑法第339
條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。
四、併案理由：被告陶庭軒前曾因提供本案帳戶予詐騙集團成員
使用，經本署檢察官111年度偵字第4551號、第4835號、第6
587號(下稱前案)提起公訴，現由貴院（乙股）以111年度審
訴字第1345號案件審理中，有該案起訴訴書、本署刑案資料
查註紀錄在卷可參。本案被告係提供同一本案帳戶與詐騙集
團成員使用，與前案有想像競合之裁判上一罪關係，為前案
起訴效力所及，請予併案審理。
此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 111 年 6 月 27 日
檢 察 官
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
案號 告訴人 詐騙時間及方式 轉帳時間 遭詐欺匯款金額（新臺幣） 轉出銀行及帳號 110年度偵字第34071號 陳有壹 於110年7月間以LINE暱稱「小霏」對陳有壹誆稱投資博奕平台(GIANTWIN)，並有後台程式可以獲利云云 110年7月14日14時許 2萬元 國泰世華銀行000-000000000000 110年度偵字第34072號 羅以綸 於110年7月5日以LINE暱稱「核心專業分析」對羅以綸誆稱投資博奕網站可以獲利云云 110年7月13日15時23分許 4萬元 中國信託銀行000-000000000000號 111年度偵字第1510號 曾俊瑋 於110年6月9日以LINE暱稱「Ray」、「volyas客服」對曾俊瑋誆稱可代客操作「volyas」虛擬貨幣平台(網址：https：//www.volyas.com/#/lobby/index)而保證獲利云云 110年7月12日22時6分許 18萬元 國泰世華銀行000-000000000000 111年度偵字第1915號 謝侑霖 於110年7月1日自稱「張蓉薰」對謝侑霖誆稱依指示投資「SMART」平台(網址：https：//w8.smpstrades.com)可以獲利云云 110年7月12日21時25分許 8000元 彰化銀行000-0000000000000 111年度偵字第2188號 吳哲銘 於110年7月10日以LINE暱稱及ID「AI」、「lifu999lifu」對吳哲銘誆稱投資利富娛樂城之遊戲平台可以獲利云云 110年7月13日16時3分許 5萬元 凱基銀行000-00000000000000號 110年7月13日16時4分許 5萬元 劉承鈞 於110年7月10日以LINE暱稱「聯程智能(PCP)」對劉承鈞誆稱投資Discover Finance平台(網址：www.discf. com/FrontEnd/index.aspx)可以獲利云云 110年7月13中午12時16分許 5萬元 中華郵政 000-00000000000000號 110年7月13日19時49分許 5萬元 同上 110年7月14日15時37分許 5萬元 國泰世華銀行000-0000000000000000 110年7月14日15時38分許 5萬元 同上 110年7月14日15時35分許 4萬元 中國信託銀行000-0000000000000000號 111年度偵字第5726號 陳竑睿 於110年7月14日以LINE暱稱「聯合好運」對陳竑睿誆稱可幫助其在「FUN88」遊戲平台賺錢而收取30%傭金云云 110年7月14日16時23分許 3萬元 土地銀行000-000000000000號