資料來源：司法院裁判書系統
臺灣雲林地方法院刑事判決
111年度金訴字第247號
- 公訴人
- 臺灣雲林地方檢察署檢察官
- 被告
- 陳冠廷
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣雲林地方檢察署111年度偵緝字第449號、111年度偵緝字第448號），及移送併辦（臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第29521號），本院依簡式審判程序判決如下：
主文
陳冠廷犯幫助洗錢罪，處有期徒刑10月，併科罰金新臺幣1萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。未扣案之犯罪所得新臺幣2萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及應適用之法條，除就證據欄增列「告訴人黃建銘提供之通訊軟體line對話紀錄擷取圖片29幀」、「戶名黃建銘之第一銀行帳號00000000000號帳戶活期儲蓄存款存摺影本1紙」外，其餘均引用附件起訴書及併辦意旨書之記載。
二、檢察官起訴書具體指出被告構成累犯之前科犯行，並提出被告刑案資料查註紀錄表為佐，堪認檢察官就累犯之構成已盡舉證及說明之責，且被告對此前案紀錄並無爭執。被告於上開案件有期徒刑部分執行完畢後，5年以內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，已符刑法第47條第1項之累犯要件。惟被告於前案執行完畢後，將近4年始又再犯本罪，且前案乃恐嚇罪，與本案所犯為幫助詐欺、幫助洗錢犯行之罪質有所不同，亦難認為被告有特別惡性或對於刑罰反應力薄弱之情況，依司法院大法官釋字第775號解釋意旨，本院認被告並無依累犯規定加重其刑之必要，惟仍將被告前科犯行作為量刑審酌。
三、量刑部分：
㈠被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，依刑法第30條第1項之規定，為幫助犯。爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕其刑。
㈡爰審酌被告自願有償提供帳戶予詐欺集團使用，且配合詐欺集團指示前往金融機構申設約定轉帳帳戶，以協助確保犯罪所得並迅速製造金流斷點，造成犯罪偵查機關追查困難，也令被害人求償無門，其幫助行為之強度與助力，已較一般單純提供帳戶之犯行重上許多。而被告本件犯行，造成本案共3名被害人受害，受害總金額達新臺幣（下同）130萬8千元，以行政院主計總處所公布110年勞工年薪中位數為50.6萬元來換算，因被告交出帳戶後，在5日內所詐得之金額，即相當於一個普通勞工工作超過2年的所得，其本件犯行在極短時間內所致生之損害，難謂非鉅。復斟酌被告犯後坦承犯行，並與本案被害人中之告訴人陳亮宇達成和解，足信被告犯後尚有彌補所犯之心。復參酌被告自述學歷為高中肄業、未婚無子，目前獨居，從事鷹架工作，日薪約3千元，一個月可做20至25天等家庭生活經濟狀況，本院認為對被告科以有期徒刑10月，併科罰金1萬元，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準，應為妥適。該刑度仍不到本罪最重刑度（即有期徒刑7年）八分之一，已考量被告所犯為幫助犯此減輕事由，屬低度刑之量刑，當使罰當其罪，妥適實現刑罰權之正義功能，應不致失之過苛。
四、沒收部分，被告提供本件帳戶之對價為2萬元，應依刑法第38條之1第1項、第3項規定，宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。又各被害人匯入被告帳戶內之款項，無證據顯示為被告實際掌控中，被告就所幫助隱匿之其他財物不具所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定，就被害人所轉匯全部金額諭知沒收，此併敘明。
五、依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條，判決如主文。
本案經檢察官李鵬程提起公訴，檢察官黃則儒移送併辦，檢察官黃立宇到庭執行職務。
附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
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附表 / 起訴書（原樣呈現）
附件：
臺灣雲林地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第448號
第449號
被 告 陳冠廷 男 36歲（民國00年00月00日生）
籍設臺南市○○區○○路00號
(臺南○○○○○○○○佳里辦公處
)
居臺中市○○區○○巷0弄00號204房
身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳冠廷前因恐嚇取財案件，經臺灣臺南地方法院以104年度
易字第342號判決判處有期徒刑8月確定，於民國106年7月2
日執行完畢。詎仍不知悔改，其可預見將金融帳戶交予他人使
用，可能作為掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，
竟基於幫助詐欺取財及幫助掩飾特定犯罪所得去向之不確定
故意，於110年5、6月間某日，在雲林縣麥寮鄉某處，將其
申辦之第一商業銀行北港分行帳號00000000000號帳戶(下稱
甲帳戶)之存摺、金融卡及密碼，交付綽號「阿源」之姓名
、年籍均不詳之成年人，「阿源」則將新臺幣(下同)20,000
元交付陳冠廷，作為陳冠廷提供帳戶之報酬。「阿源」再將
甲帳戶之存摺、金融卡及密碼輾轉提供某詐騙集團使用。該
詐騙集團成員於取得甲帳戶之存摺、金融卡及密碼後，即意
圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，
以附表所示方式，對陳亮宇、徐美惠施以詐術，致陳亮宇、
徐美惠均陷於錯誤，依該詐騙集團成員指示，於附表所列時
間，將附表所示款項匯至甲帳戶內。嗣陳亮宇、徐美惠發覺
受騙報案，始查悉上情。
二、案經陳亮宇訴由臺南市政府警察局佳里分局、徐美惠訴由新
北市政府警察局土城分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據清單 待證事實 1 被告陳冠廷於偵查中之供述 被告雖辯稱：伊是提供帳戶作為匯賭博的錢云云，惟坦承將甲帳戶交付「阿源」，收取「阿源」所交付報酬20,000元，且對於其有幫助他人詐欺、洗錢之容認故意，並無意見等事實。 2 告訴人陳亮宇於警詢時之指訴 告訴人陳亮宇受騙匯款至甲帳戶之事實。 3 告訴人陳亮宇提供之LINE對話紀錄、網路銀行交易明細 4 告訴人徐美惠於警詢時之指訴 告訴人徐美惠受騙匯款至甲帳戶之事實。 5 告訴人徐美惠提供之LINE對話紀錄、網路銀行交易明細、玉山銀行新臺幣匯款申請書翻拍照片 6 甲帳戶之基本資料及存摺存款客戶歷史交易明細表 告訴人陳亮宇、徐美惠受騙匯款至甲帳戶之事實。
二、被告以幫助之意思，參與詐欺取財、一般洗錢等罪構成要件
以外之行為，核被告所為，係犯刑法第339條第1項詐欺取財
、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌，且為幫助犯
，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。被告以一行
為觸犯二罪名，請依刑法第55條規定，論以想像競合犯，並
從一重之幫助洗錢罪處斷。被告前有如犯罪事實欄所述犯罪
科刑及執行紀錄，有本署刑案資料查註紀錄表1份在卷可稽，其
受有期徒刑之執行完畢後，5年內故意再犯本件有期徒刑以上
之罪，請參照司法院大法官釋字第775號解釋意旨，審酌是否
依刑法第47條第1項規定加重其刑。至未扣案之被告前開犯
罪所得，請依刑法第38條之1第1項前段規定，宣告沒收，於
全部或一部不能沒收時，依同條第3項規定，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣雲林地方法院
中 華 民 國 111 年 10 月 31 日
檢 察 官 李鵬程
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 11 月 8 日
書 記 官 粘惠婷
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 1 陳亮宇(提告) 誆稱因銀行之客戶無法還款，將扣押該客戶之房屋，可競拍該屋賺取差價，惟需繳納定金、手續費云云，使陳亮宇陷於錯誤，依指示匯款。 110年12月22日10時41分許 110年12月22日10時43分許 50,000元 48,000元 2 徐美惠(提告) 誆稱儲值至指定帳戶，成為某投資網站之VIP客戶後，始可領取在該網站之投資獲利云云，使徐美惠陷於錯誤，依指示匯款。 110年12月17日11時32分許 110年12月17日12時4分許 110年12月17日12時45分許 110年12月17日14時35分許 50,000元 50,000元 200,000元 800,000元
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附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第29521號
被 告 陳冠廷 男 36歲（民國00年00月00日生）
籍設臺南市○○區○○路00號（臺南市○里○○○○○○里○○○○
○○○○○○○○號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院(安股)審理之111年
度金訴字第247號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條
及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：陳冠廷能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行
為，常與財產犯罪之需要密切相關，且取得他人金融帳戶之
目的，常係詐欺集團為取得詐欺犯罪所得贓款及掩飾詐欺犯
行，增加檢警追查之困難，提供自己所開立之金融帳戶提款
卡、網路銀行帳號密碼予他人而容任他人使用自己所開立之
金融帳戶，可能幫助他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定
犯罪所得或掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、
所在、所有權、處分權或其他權益，竟基於幫助詐欺及幫助
洗錢之故意，於民國110年12月17日前某時、地，以其所申
辦之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶(下稱本案帳
戶)存摺、提款卡及密碼提供予詐欺集團使用；嗣該詐欺集
團成員於110年11月底，向黃建銘謊稱可代為申請線上紓困
等語，致黃建銘陷於錯誤，於110年12月17日13時25分許，
在臺北市○○區○○街00號之第一商業銀行景美分行，以臨櫃匯
款方式將新臺幣(下同)11萬元匯入本案帳戶。案經黃建銘訴
由臺北市政府警察局萬華分局報告偵辦。
二、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 告訴人黃建銘於警詢之指訴(111偵29521卷第51頁) 告訴人遭詐騙之事實。 2 告訴人之第一商業銀行取款兼存入憑條影本(111偵29521卷第87頁)、本案帳戶之客戶基本資料及存摺存款客戶歷史交易明細表(111偵29521卷第113頁至第114頁) 告訴人於上開時間、匯款上開金額至本案帳戶之事實。
三、所犯法條：核被告陳冠廷所為，係犯刑法第30條第1項前段
、同法第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前
段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一
行為同時犯上開二罪，為想像競合犯，請依同法第55條前段
規定，從一重之幫助洗錢罪論處。
四、併案理由：被告前就上開帳戶被訴詐欺案件，業經臺灣雲林
地方法院檢察署檢察官以111年度偵緝字第448號、第449號
提起公訴，現由臺灣雲林地方法院安股以111年度金訴字第247
號審理中，有上開起訴書、全國刑案資料查註表在卷足憑。
本案被告提供之金融帳戶與前揭起訴之案件為相同帳戶，僅
被害人不同，應為想像競合之法律上同一案件，具有裁判上一
罪關係，為前案起訴效力所及，應予併案審理。
此 致
臺灣雲林地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 28 日
檢 察 官
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。