出納管理單位，除領用之額定零用金，應適時辦理結報申請撥還外，並斟酌需要，根據現金出納備查簿，分別編製現金日報表、旬報表及月報表，連同公庫 (銀行) 對帳單及存款分析表，送主 (會) 計單位核對及機關首長或授權代簽人核章。 票據及有價證券，應根據存庫保管品備查簿，於每月終了後編製存庫保管品月報表，送主 (會) 計單位核對，併同會計報告轉報。 其他出納報表，得視實際需要定之。
根據事務管理規則第 76 條，出納管理單位應適時辦理結報申請撥還領用的額定零用金，且根據現金出納備查簿編製現金日報表、旬報表及月報表。這些報表需連同公庫（銀行）的對帳單和存款分析表一起送交會計單位核對，並由機關首長或授權代簽人核章。此外，票據及有價證券應根據存庫保管品備查簿，在每月終了後編製存庫保管品月報表，也需送交會計單位核對，並連同會計報告一起轉報。至於其他出納報表則根據實際需要來定。根據參考資料，事務管理規則第 76 條是基於行政院會於民國106年11月8日修正通過的，資料來源為行政院公報。
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