銀行法 第 33-2 條
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重點摘要銀行法第33條之2禁止銀行交互對往來銀行負責人、主要股東或其主持企業為無擔保授信，擔保授信則須依第33條程序辦理。
Q · 兩家銀行可以互相借錢給對方的董事或大股東嗎？
無擔保不行，擔保授信須比照第33條程序
依銀行法第33條之2，銀行不得「交互」對其往來銀行的負責人、主要股東，或該負責人擔任負責人之企業為無擔保授信；若要做擔保授信，必須依第33條規定辦理（十足擔保、條件不得優於同類授信、大額須董事會三分之二以上出席及四分之三同意）。關鍵在「交互」二字：法律不禁止單向借款，禁止的是雙方銀行形成對價的互惠安排。
白話解讀
第33條已經擋住銀行董事跟自家銀行借錢的歪路，但真實世界的規避手法往往更聰明一層。A銀行的董事跟B銀行借錢、B銀行的董事跟A銀行借錢，兩家銀行互相「幫忙」對方的老闆。這是一個閉環，每一筆單獨看都是正常授信（畢竟借款人不是同一家銀行的關係人），但整體看就是繞過整部銀行法對內部人交易的限制。民國81年立法者看透這套操作，增訂這條。它說：銀行不能「交互」對往來銀行的負責人、主要股東、或這個負責人主持的企業做無擔保授信；如果要做擔保授信，必須比照第33條的嚴格程序。關鍵字是「交互」，法律不禁止你借錢給別家銀行的人，它禁止的是雙方銀行「說好」互相借。實務上認定「交互」的條件包含時間接近、金額對等、條件類似等多個指標，一旦被主管機關查到形成對價，就觸發本條。
法律定性
銀行法第33條之2為銀行內部人授信的「跨行防漏」條款，禁止兩家往來銀行以對價方式互相對彼此的負責人、主要股東或其主持企業為無擔保授信，並要求交互擔保授信比照第33條的嚴格程序，以防止藉由跨行操作規避第32條、第33條對利害關係人授信的限制。
試算與流程
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Q1兩家銀行董事偶然各自向對方銀行借錢，剛好時間接近，會被認定違反本條嗎？
關鍵是有沒有「對價」關係。單純巧合時間接近、無事前通謀、各自依正常徵信程序核貸，通常不違反。但實務認定上金管會會交叉比對金額、條件、利率、時間點，多項指標雷同時推定有對價。兩家銀行高層若確有個人融資需求，分開不同時間、透過不同業務管道、經過完整徵信，是最保險的做法。
Q2金融控股公司下的兩家子銀行互相提供主管授信也算嗎？
算，而且金控架構下監理更嚴。金融控股公司法第45條對金控內的關係人交易有額外規範，和本條形成雙重限制。金控子公司間交互授信經常是金管會專案金檢的重點，若涉及主管本人或主要股東，審查門檻比跨金控集團之間還高。
Q3銀行法第33條之2是什麼？
禁止兩家往來銀行以對價方式互相對彼此的負責人、主要股東或其主持企業做無擔保授信，是利害關係人授信限制的跨行防漏條款。
Q4什麼叫「交互授信」？
兩家銀行說好互相借錢給對方高層，形成雙向對應閉環；金管會以時間接近、金額對等、條件類似等指標認定是否有對價。
Q5本條的規範對象「負責人、主要股東」包含哪些人？
依第33條之1界定，含銀行負責人本人及其配偶、特定親屬，以及持股達一定比例的主要股東與其主持的企業。
Q6交互無擔保授信和交互擔保授信差在哪？
無擔保直接禁止；擔保授信不禁止但須比照第33條：十足擔保、條件不得優惠、大額須董事會特別決議。
Q7銀行法遵人員怎麼查交互授信？
對往來銀行高層核貸時，同步交叉比對該行近期是否對本行高層有對應授信，再檢視時間、金額、條件是否形成對價。
Q8發現疑似交互授信該怎麼處理？
立即暫停核貸、向總稽核或獨立董事揭露、刪除合作草約中的優惠融資字樣，並完整留存徵信與會議紀錄。
Q9違反第33條之2的追訴時效多久？
行政裁罰時效依行政罰法第27條為3年；情節重大涉及第125條之2特別背信者，追訴權時效可達20年。
Q10怎麼證明兩家銀行的授信有對價關係？
比對雙方授信的時間點、金額、利率、條件是否雷同，搭配合作協議草稿、會議紀錄、徵信文件等書面證據。
Q11第33條之2 vs 第33條差在哪？
第33條管「對自家利害關係人」的授信，第33條之2管「跨行交互」的授信，後者是前者的跨行防漏延伸。
Q12第33條之2 vs 金控法第45條差在哪？
本條規範跨行交互授信；金控法第45條規範同一金控集團內子公司間關係人交易，金控內交互授信受雙重限制。
容易搞混的概念 AI 輔助整理
| 項目 | 處理方式 | 法律依據 |
|---|---|---|
| 交互無擔保授信 | 直接禁止 | 銀行法第33條之2前段 |
| 交互擔保授信 | 比照第33條辦理（十足擔保、條件不得優惠、大額董事會特別決議） | 銀行法第33條之2後段準用第33條 |
| 單向、無對價之跨行授信 | 不在本條禁止範圍，依一般徵信程序辦理 | 本條僅規範「交互」 |
處理方式
- 交互無擔保授信
- 直接禁止
- 交互擔保授信
- 比照第33條辦理（十足擔保、條件不得優惠、大額董事會特別決議）
- 單向、無對價之跨行授信
- 不在本條禁止範圍，依一般徵信程序辦理
法律依據
- 交互無擔保授信
- 銀行法第33條之2前段
- 交互擔保授信
- 銀行法第33條之2後段準用第33條
- 單向、無對價之跨行授信
- 本條僅規範「交互」
其他國家怎麼規定 1 國
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立法沿革 1 版
(0811008 增訂)
銀行不得交互對其往來銀行負責人、主要股東，或對該負責人為負責人之企業為無擔保授信，其為擔保授信應依第三十三條之規定辦理。
立法理由本條係新增。旨在避免銀行主要人員相互利用職務之便，進行不當之關係人交易。
- 業名詞
- 擔保名詞
- 第三十三條條文
- 銀行法 第 33 條條文
本條係新增。旨在避免銀行主要人員相互利用職務之便，進行不當之關係人交易。
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