銀行法 第 33-3 條

本條第二項第三款援引公司法第 369-1 條以下的關係企業章，包括母子公司與控制從屬公司、相互投資公司、推定控制關係。銀行徵信系統依經濟部商業司登記與公開資訊觀測站持股揭露做穿透比對，想用名義切割分散授信在今天技術下極難成功。

依金管會「銀行法第三十三條之三授權規定事項辦法」，主要以銀行淨值的一定比例計算，對同一人、同一關係人、同一關係企業各有限額，無擔保部分另有更嚴子限額。實際數字會因政策調整變動，以金管會現行公告為準。銀行內部通常再打八折當作預警線。

依銀行法第 129 條可處 200 萬至 5000 萬元罰鍰，情節重大還會被限制業務、撤銷分行許可、解除董監職務。金管會會要求銀行限期降到限額內，常見方式是轉聯貸、要求還款或提供額外擔保。超限通常是長期集中度管理失效的結果，金檢往往連帶檢視整個徵信流程。

授權主管機關對銀行就同一人、同一關係人、同一關係企業的授信訂定限額，管的是集中度而非對象身分，是系統性風險防線。

同一人是單一自然人或法人；同一關係人含本人配偶二親等血親及其負責企業；同一關係企業依公司法合併整個集團。

依公司法第 369-1 至 369-11 條，含母子公司、控制從屬公司、相互投資公司、推定控制關係，授信時全部合併計算。

由金管會以「銀行法第三十三條之三授權規定事項辦法」訂定，以銀行淨值的一定比例計算，無擔保另有較嚴子限額。

啟動關係企業穿透查詢 → 合併集團全部子公司授信餘額 → 對照淨值法定限額 → 區分有擔保與無擔保部分。

授信限額 = 銀行調整後淨值 × 法定比例；剩餘空間 = 限額 − 集團現有合併授信餘額，比例以金管會現行辦法為準。

依第 129 條罰 200 萬至 5000 萬元，加上限期降額成本、轉聯貸或要求還款，情節重大撤分行許可、解除董監。

以經濟部商業司關係企業登記、公開資訊觀測站持股揭露、董事席次與契約控制比對，符合公司法控制從屬即合併。

第 33 條只管利害關係人授信（防道德風險），33-3 管所有客戶的集中度（防系統性風險），範圍更廣。