銀行法 第 97 條（不動產信用銀行任務）
- 1.供給不動產信用之專業銀行為不動產信用銀行。
- 2.不動產信用銀行以供給土地開發、都市改良、社區發展、道路建設、觀光設施及房屋建築等所需中、長期信用為主要任務。
白話與解析 AI 輔助整理，以原文為準
重點摘要銀行法第97條設立不動產信用銀行類型，專供土地開發、都市更新、房屋建築等中長期信用，但台灣從未實際設立此類專業銀行。
Q · 台灣到底有沒有不動產信用銀行？
依銀行法第97條，不動產信用銀行是供給土地開發、都市改良、社區發展、道路建設、觀光設施及房屋建築等中長期信用的專業銀行。但台灣從未設立過任何一家以此名稱運作的專業銀行。實務上這些業務由土地銀行、合作金庫及各商業銀行的房貸與建融部門分擔。這條條文的真正意義是「保留一個制度選項」，讓未來若要推動大型不動產金融改革時，法律架構可隨時啟動。
白話解讀
翻開今天的台灣銀行名錄，你找不到任何一家叫「不動產信用銀行」的機構。這不是因為法律沒寫，法律寫得很清楚：供給土地開發、都市更新、社區發展、道路建設、觀光設施、房屋建築這些需要中長期資金的業務，應該由一種叫「不動產信用銀行」的專業銀行來做。但實際上，台灣從來沒有一家銀行純粹以這個名稱運作過。這條條文像是一張規劃圖上的建物，畫了位置但沒蓋起來。實務上，這些業務被切分給土地銀行、合作金庫、以及各商業銀行的房貸與建融部門扮演。所以這條的真正意義，與其說是規範一家存在的銀行，不如說是保留了一個類型，讓未來如果要設立這種專業銀行時，法律架構隨時可以啟動。
法律定性
不動產信用銀行為銀行法專業銀行體系下的一種類型，依其定義專供土地開發、都市改良、社區發展、道路建設、觀光設施及房屋建築等所需的中、長期信用。此類專業銀行在台灣金融實務中從未獨立設立，相關業務由土地銀行、合作金庫及商業銀行的不動產融資部門承辦，使本條成為一項保留制度空間的「睡眠條款」。
大家也在問 AI 輔助整理
Q1台灣到底有沒有不動產信用銀行？▾
嚴格依本條定義，從未設立一家純粹以不動產信用銀行為名運作的專業銀行。實務上土地銀行和合作金庫承擔了部分相關業務，但其法律定位和組織型態跟條文設計的專業銀行有差距，是銀行法中知名的睡眠條款。
Q2為什麼不直接刪掉這條？▾
法律留著這條有兩個考量：一是保留未來政策彈性，若某天國家要整合不動產金融資源，這條就是現成的法律基礎；二是作為專業銀行體系完整性的參照，顯示立法者對金融分工的完整規劃。
Q3不動產信用銀行是什麼？▾
銀行法第97條定義的專業銀行類型，專供土地開發、都市更新、道路建設、房屋建築等中長期信用。
Q4不動產信用銀行和商業銀行差在哪？▾
前者是依主要任務專做不動產中長期信用的專業銀行，後者業務全面；前者在台灣從未設立。
Q5什麼叫專業銀行？▾
依其主要任務供給特定領域（工業、農業、輸出入、中小企業、不動產）中長期信用的銀行，與商業銀行相對。
Q6睡眠條款是什麼意思？▾
法律上存在、但實務中從未啟用的條文，第97條即為典型，保留未來制度選項。
Q7想做建築融資該找哪種銀行？▾
因不動產信用銀行不存在，實務上找土地銀行、合作金庫或商業銀行建融部門，大型基地常需多家聯貸。
Q8怎麼查一家銀行是不是專業銀行？▾
查金管會銀行局核准之業務範圍與設立類別，對照銀行法第87至99條的專業銀行分類。
Q9未來要設立不動產信用銀行要走什麼程序？▾
依銀行法第87條由主管機關指定或核准設立，本條第97條即為其任務法源，可直接啟動。
Q10怎麼引用這條寫政策建議？▾
可點出「法律上已有制度空間、只是未被啟用」的角度，比主張立新法更有說服力。
Q11不動產信用銀行 vs 土地銀行差在哪？▾
土地銀行是實際營運的不動產信用承辦機構，但法律定位非第97條設計的專業銀行型態，兩者有落差。
Q12不動產信用銀行 vs 工業銀行差在哪？▾
兩者同屬專業銀行，工業銀行（第91條）供工礦交通信用且實際設立過，不動產信用銀行則從未設立。
容易搞混的概念 AI 輔助整理
| 比較面向 | 不動產信用銀行（第97條） | 土地銀行 | 商業銀行建融／房貸部 |
|---|---|---|---|
| 法律定位 | 銀行法明定的專業銀行類型 | 實務上的不動產信用承辦機構 | 一般商業銀行的業務單位 |
| 實際存在 | 從未獨立設立 | 存在並實際營運 | 普遍存在 |
| 主要任務 | 土地開發、都更、社區、道路、觀光、房屋建築中長期信用 | 土地金融、不動產抵押放款 | 房屋貸款、建築融資 |
其他國家怎麼規定 6 國
AI 輔助整理之對應參考，非官方對照，以各國原文為準
🔒還有 10 題問答 · 易混淆概念對照 · 6 國規定比較
把多條並列逐欄比較