銀行法 第 5 條（長短期授信）

因為超過七年就進入長期信用範疇，銀行的資金成本、資本計提、撥備要求都大幅上升。信用貸款本身沒有抵押品，銀行沒有誘因承做超過七年的無擔保長期放款。這不是法律禁止，而是銀行內部風險管理的結果。若需要超過七年的資金，方向應從延長信用貸款轉為改用有擔保貸款，例如房屋抵押貸款。

技術上可以，但銀行通常不會這樣做，因為展期會讓原本的短期信用變成實質的長期信用，內部分類、資本計提、撥備都要重新計算。實務上銀行會要求重新申請、依新期間走新流程。多次短期展期在監管眼裡會被視為假短期真長期，容易被金管會稽查點名。

依銀行法第 5 條，一年以內短期、超過一年至七年中期、超過七年長期，是授信期間的法定分類。

差在期限、資金成本與資本計提：短期輕、長期重，三段走不同的內部風險模型與審核流程。

依銀行法第 5 條之 2，授信指放款、透支、貼現、保證、承兌等銀行授予信用的業務。

主管機關為金融監督管理委員會，分類連動資本適足率等 Basel 監管指標。

確認真實需求 → 比對一年、七年分界點 → 能調整就微調到更有利區間 → 必要時改有擔保貸款。

已屬長期信用，多需走總行長期授信審核委員會；若可拆短中長期組合審核更順。

無擔保信用貸款多停在七年內，超過七年資本計提大增，宜改走房屋抵押等有擔保貸款。

把融資拆成短中長期搭配，不要全壓單一期間，銀行審核更順、條件更彈性。

一年是短期、十三個月是中期，資本計提、撥備、利率定價、流動性監管全走不同軌道。

多次展期會被視為假短期真長期、易遭稽查；一開始就選對分類較合規。