受託機構募集或私募不動產投資信託或資產信託受益證券處理辦法 第 6 條

白話解讀

根據受託機構募集或私募不動產投資信託或資產信託受益證券處理辦法第6條，當受託機構進行募集或私募不動產投資信託受益證券時，需要提交以下文件： 1. 不動產投資信託計畫。 2. 不動產投資信託契約。 3. 不動產投資信託契約與定型化契約範本異同之對照表及差異原因說明。 4. 公開說明書或投資說明書。 5. 不動產投資信託基金經營與管理人員符合主管機關規定之證明文件。 6. 設有信託監察人者，其信託監察人之名單、資格證明文件及願任同意書。 7. 受託機構董事會決議募集或私募不動產投資信託受益證券之議事錄。 8. 信託財產之管理及處分方法說明書。 9. 受託機構填報及會計師或律師複核之案件檢查表。 10. 律師之法律意見書。 11. 受託機構擬於國外募集或私募不動產投資信託基金投資國內不動產者，經中央銀行同意之證明文件。 12. 受託機構符合本條例第四條第二項規定之證明文件。 13. 不動產管理機構符合信託公會所定條件之證明文件。 14. 安排機構符合信託公會所定條件之證明文件。 15. 依本條例第八條第一項第五款及第七款規定出具意見之專家，出具與受託機構及不動產所有人的關係之聲明書，並出具信託財產已有穩定收入及價格允當性之意見書。 16. 專業估價者依本條例第二十二條規定出具之估價報告書。無確定投資標的或私募者免附。 17. 前項專業估價者及其估價人員，出具與交易當事人無財務會計準則公報第六號所定關係人或實質關係人情事之聲明書。 18. 受託機構出具發起人非其利害關係人之聲明書。無確定投資標的者免附。 19. 發起人出具同意讓與不動產或不動產相關權利之證明文件。無確定投資標的者免附。 20. 受託機構及不動產管理機構出具於最近三年內有無違反法令或相關規定而經各業別主管機關命令停止全部或一部主要業務處分之聲明書。 21. 信用增強機構出具之信用增強契約。 22. 信用評等機構出具之信用評等報告。 23. 會計師出具不動產投資信託是否符合一般公認會計原則之意見書。 24. 發起人財務業務自評書。 25. 受託機構出具之「受託機構募集或私募不動產投資信託受益證券評估報告」及「受託機構總結意見書」。 26. 相關參與機構出具於本會核准或申報生效前，不擅自對外刊登廣告或為其他行銷、提供基金相關訊息之聲明書。 27. 不動產之建物安全證明書。 28. 其他經主管機關規定之文件。 此外，第2條和第3條規定了受託機構追加募集或私募不動產投資信託基金的申請要求。追加募集或私募受益證券發行價格的決定方式和原有受益證券持有人的優先認購事項則需由信託公會擬訂並報請主管機關核定。 參考資料: - 證券投資顧問業務經營者及其營業員資格審查辦法 (https://suggestion.baidu.com/su?wd=%E8%AD%89%E5%88%B8%E6%8A%95%E8%B3%87%E9%A1%A7%E5%95%8F%E6%A5%AD%E5%8B%99%E7%B6%93%E7%87%9F%E8%80%85%E5%8F%8A%E5%85%B6%E7%87%9F%E6%A5%AD%E5%93%A1%E8%B3%87%E6%A0%BC%E5%AF%A9%E6%9F%A5%E8%BE%A6%E6%B3%95&req=2&le=0&cb=window.baidu.sug) - 不動產投資信託與不動產信託受益證券申報及相關事項處理辦法 (https://suggestion.baidu.com/su?wd=%E4%B8%8D%E5%8B%95%E7%94%A2%E6%8A%95%E8%B3%87%E4%BF%A1%E8%A8%97%E8%88%87%E4%B8%8D%E5%8B%95%E7%94%A2&req=2&le=0&cb=window.baidu.sug) - 證券投資信託及顧問法 (https://suggestion.baidu.com/su?wd=%E8%AD%89%E5%88%B8%E6%8A%95%E8%B3%87%E4%BF%A1%E8%A8%97&req=2&le=0&cb=window.baidu.sug)