臺灣彰化地方法院108年度金簡字第27號

臺灣彰化地方法院刑事簡易判決　　　　 108年度金簡字第27號

公訴人

臺灣彰化地方檢察署檢察官

被告

林晉永

上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官追加起訴（107 年度偵緝字第501 號），被告於本院準備程序自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰裁定改以簡易判決程序，判決如下：

主文

犯罪事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除補充「被告林晉永於本院準備程序之自白」作為證據外，其餘均引用如附件臺灣彰化地方檢察署檢察官追加起訴書之記載。

二、論罪科刑

（一）核被告所為，係犯洗錢防制法第14條第1 項之洗錢罪。

（二）被告與同案被告張壬豪、蘇宥縈等人，具有犯意聯絡與行為分擔，應論以共同正犯。

（三）被告於本院審理時自白犯行，應依洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑。

（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告可預見將自己之金融帳戶存摺、金融卡及密碼交付他人使用，可能遭他人用以作為洗錢之工具，竟將上開存摺、提款卡及密碼交付他人，使他人犯罪所得之真正去向、所在得以獲得掩飾、隱匿，不僅妨礙檢警追緝犯罪行為人，也助長犯罪，並使相關犯罪之被害人難以求償，對社會治安造成之危害實非輕微。惟念及被告犯後尚知認錯、坦承犯行，犯後態度尚佳，兼衡其高中畢業，目前擔任保全人員，月收入約新臺幣（下同）3 萬元，未婚，沒有子女，現在和父母、弟弟同住在父母所有之房屋內，尚積欠卡債約6 萬元之智識程度、家庭生活與經濟狀況（見本院卷第37頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分，依刑法第42條第3 項前段諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。

（五）緩刑宣告之諭知：查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可稽，審酌被告因一時思慮欠周，偶罹刑典，知所悔悟，信其經此偵、審程序後，當知警惕戒慎而無再犯之虞，本院認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰併予依刑法第74條第1 項第1 款規定，宣告緩刑2 年，以勵自新。又為促其記取教訓避免再犯，爰依刑法第74條第2 項第4 款規定，命向公庫支付3萬元。（倘被告未遵循本院諭知之緩刑期間負擔而情節重大者，檢察官得依刑事訴訟法第476 條、刑法第75條之1第1 項第4 款之規定，聲請撤銷本案緩刑之宣告，附此敘明。）

三、沒收

（一）按洗錢防制法第18條第1 項規定：「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之」。修正理由明示：「現行條文僅限於沒收犯罪所得財物或財產上利益，而未及於洗錢行為標的之財物或財產上利益，爰予修正，並配合104 年12月30日修正公布之中華民國刑法，將追繳及抵償規定刪除。至於洗錢行為本身之犯罪所得或犯罪工具之沒收，以及發還被害人及善意第三人之保障等，應適用104 年12月30日及105 年6 月22日修正公布之中華民國刑法沒收專章之規定」。立法者將「洗錢行為標的之財物或財產上利益」與「犯罪所得或犯罪工具」之沒收，分別規定於不同條文，亦即前者應適用洗錢防制法第18條第1 項規定，後者則適用刑法第38條以下之規定，足見「洗錢行為標的之財物或財產上利益」之本質，既非「犯罪所得」，亦非「犯罪工具」。再依刑法第38條之1 第3 項、第38條之2 第2 項規定之文義，該等規定之適用範圍原在處理「前2 條之沒收」，即為第38條所規定之違禁物、犯罪工具、犯罪所生之物，以及第38條之1 規範之犯罪所得之沒收。則「洗錢行為標的之財物或財產上利益」既非犯罪工具、亦非犯罪所得，似有無從適用刑法第38條之1 第3 項、第38條之2第2 項規定之疑慮。但從上開洗錢防制法第18條第1 項之修法理由可知，「洗錢行為標的之財物或財產上利益」如有如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收之情形時，仍應回歸適用刑法第38條之1 第3 項規定追徵價額。可知立法者並未排除「洗錢行為標的之財物或財產上利益」回歸適用刑法沒收章節。從而，刑法第38條之2 第2 項規定自仍有適用餘地。經查，被告並未經手該等洗錢標的之財產，或對該等財產曾取得任何實際支配占有，且被告並非居於主導犯罪之地位，本院認如仍予沒收本案洗錢標的之財產，顯屬過苛，爰依刑法第38條之2 第2 項之規定，不予宣告沒收。

（二）被告所提供之金融機構帳戶存摺、金融卡為被告所有且係供犯罪所用之物，仍並未扣案，又已無法再供交易使用，尚無沒收之實益，爰不予宣告沒收。

（三）另依卷內事證，尚無從認定被告因提供金融帳戶而取得相應之任何對價，自亦無從宣告沒收，附此敘明。

四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，判決如主文。

五、如不服本判決，得自判決送達之日起10日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官高如應追加起訴，檢察官劉彥君到庭執行職務。

附錄論罪科刑條文：洗錢防制法第2條、第14條洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：

一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。

二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。

前項之未遂犯罰之。

前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。