資料來源：司法院裁判書系統
臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
112年度基金簡字第63號
- 聲請人
- 臺灣基隆地方檢察署檢察官
- 被告
- 許昱泰
(現另案於法務部○○○○○○○○○○○執行中)
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(111年度偵字第3957號、第4185號、第4226號、第4390號、第4466號、第8076號），暨移送併辦(112年度偵字第120號），而被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原案號：112年度金訴字第58號），爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主文
庚○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑6月，併科罰金新臺幣5萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1,000元折算1日。
事實及理由
一、本件除補充「被告庚○○於本院112年4月18日準備程序時之自白」為證據外，餘犯罪事實及證據，均引用如附件起訴書之記載。
二、論罪科刑：
㈠按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有幫助行為，亦即須對於犯罪與正犯有共同之認識，以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言。本案被告提供金融帳戶資料予他人作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，所實行者非屬詐欺取財及洗錢之構成要件行為，且係基於幫助犯意為之，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告以一行為提供數帳戶，幫助詐欺集團對起訴書附表所示己○○等人實行詐欺、洗錢犯行，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重以一幫助洗錢罪處斷。檢察官移送併辦關於告訴人壬○○部分，經核與本案起訴之犯罪事實，有想像競合犯之裁判上一罪關係，依審判不可分原則，應為起訴效力所及，本院自應併予審理。
㈢被告於審判中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑；又考量被告係幫助犯，其惡性輕於正犯，故依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之，並依法遞減之。
㈣爰審酌被告提供金融帳戶資料予他人作為詐欺取財及洗錢之工具，助長社會上人頭帳戶文化之歪風，並導致詐欺及洗錢犯罪追查不易，形成查緝死角，對交易秩序、社會治安均造成危害，所為實屬不當；兼衡被告坦承犯行之犯後態度、被害人人數及受害金額；暨考量其自陳高職畢業、從事拆除及清潔等工作，未婚，有未成年子女需扶養，前與家人共同居住等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準。
三、另本案尚無積極證據足認被告已實際取得提供帳戶之約定報酬，而有任何犯罪所得，自無從宣告沒收或追徵，併予敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官黃佳權提起公訴及移送併辦，檢察官張長樹到庭執行職務。
附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附件
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第3957號
111年度偵字第4185號
111年度偵字第4226號
111年度偵字第4390號
111年度偵字第4466號
111年度偵字第8076號
被 告 庚○○ 男 37歲（民國00年00月00日生）
住○○市○○區○○○街000號9樓
居基隆市○○區○○○路000巷00弄0 號
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、庚○○可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財
產、信用之重要表徵，將金融帳戶交予不相識之人，可能供
作他人收領詐欺款項之用，仍基於幫助他人詐欺取財、幫助
洗錢之不確定犯意，於民國111年1月10日，在第一商業銀行
（下稱第一銀行）岡山分行，將其在第一銀行哨船頭分行帳
號000-00000000000000號帳戶（下稱「本案帳戶」），綁定
真實姓名年籍不詳自稱「仁哥」之詐欺集團成員指定之5個
約定轉帳帳戶後，於111年1月10日至同年1月11日11時10分
間之某時許，將本案帳戶之網路銀行登入代號及密碼提供予
「仁哥」，以此幫助他人犯罪使用。嗣「仁哥」及其所屬詐
欺集團成員取得本案帳戶資料後，竟共同意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表所示時間
，以如附表所示方式，對如附表所示之己○○等8人施用詐術
，致其均陷於錯誤，分別匯款至本案帳戶，旋遭上開詐欺集
團成員轉帳匯出，而以此方式掩飾、隱匿犯罪所得之來源、
去向。嗣經己○○等8人察覺有異報警處理，始悉上情。
二、案經己○○、戊○○、丁○○、癸○○、辛○○及丙○○分別訴由南投縣
政府警察局埔里分局、臺南市政府警察局第五分局、高雄市
政府警察局岡山分局、新北市政府警察局淡水分局、新北市
政府警察局瑞芳分局、高雄市政府警察局楠梓分局報告偵辦
。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證 據 名 稱 待 證 事 實 1 被告庚○○之供述。 全部犯罪事實。 2 告訴人己○○之指訴。 附表編號㈠之犯罪事實。 3 證人即被害人乙○○之證述。 附表編號㈡之犯罪事實。 4 告訴人戊○○之指訴。 附表編號㈢之犯罪事實。 5 證人即被害人甲○○之證述。 附表編號㈣之犯罪事實。 6 告訴人丁○○之指訴。 附表編號㈤之犯罪事實。 7 告訴人癸○○之指訴。 附表編號㈥之犯罪事實。 8 告訴人辛○○之指訴。 附表編號㈦之犯罪事實。 9 證人許溫香之證述。 同上。 10 告訴人丙○○之指訴。 附表編號㈧之犯罪事實。 11 被告庚○○在第一銀行之開戶資料及交易明細1份。 全部犯罪事實。 12 告訴人己○○提供之元大銀行國內匯款申請書、LINE對話紀錄各1份。 附表編號㈠之犯罪事實。 13 被害人乙○○提供之自動櫃員機交易明細、LINE對話紀錄各1份。 附表編號㈡之犯罪事實。 14 告訴人戊○○提供之網路銀行交易明細、LINE對話紀錄各1份。 附表編號㈢之犯罪事實。 15 被害人甲○○提供之網路銀行交易明細、臉書網站資料、meta trader 4投資平台資料、Messenger對話紀錄及LINE對話紀錄各1份。 附表編號㈣之犯罪事實。 16 告訴人丁○○提供之網路銀行交易明細、合作金庫銀行存摺封面集交易明細各1份。 附表編號㈤之犯罪事實。 17 告訴人癸○○提供之網路銀行交易明細、第一銀行匯款申請書翻拍照片、投資帳戶資料及對話紀錄各1份。 附表編號㈥之犯罪事實。 18 告訴人辛○○提供之LINE對話紀錄、臺灣土地銀行匯款申請書客戶收執聯各1份。 附表編號㈦之犯罪事實。 19 告訴人丙○○提供之中國信託銀行匯款申請書、中國信託銀行存摺及交易明細、LINE對話紀錄1份、臉書資料、Meta Trader 5投資網站資料各1份。 附表編號㈧之犯罪事實。 20 第一商業銀行哨船頭分行111年9月30日一哨船頭字第00146號函所附之第e個網暨行動銀行業務申請書1份。 被告於111年1月10日，臨櫃辦理本案帳戶之5個網路約定轉帳帳號之事實。 21 臺灣基隆地方法院99年度易字第102號刑事判決1份。 被告於99年間，已知詐欺集團將以人頭帳戶作為收款工具，以防查緝之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助
詐欺取財及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫
助洗錢罪嫌。被告將本案帳戶交予詐欺集團，使己○○等8人
遭受詐欺，係以一幫助行為，幫助他人對複數被害人為數個
詐欺取財之犯罪行為，而觸犯數罪名，又被告交付該帳戶予
詐欺集團使用之行為，係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪與幫
助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段之規定，從
一重論以幫助洗錢罪。又被告以幫助之意思，參與詐欺犯罪
構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項規
定，按正犯之刑減輕之。另本件並無證據可證被告確實已取
得提供本案帳戶之犯罪所得，爰不另聲請沒收或追徵其價額
，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 9 日
檢 察 官 黃佳權
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 1 月 5 日
書 記 官 吳俊茵
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 告訴人/ 被害人 詐欺時間、方式 轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣） ㈠ 己○○ 詐欺集團不詳成員於111年1月2日2時許起，在手機歌唱軟體全民PARTY APP及以LINE通訊軟體向己○○詐稱：在maicoin、imtoken及Goldcoin虛擬貨幣網站投資泰達幣獲利，需匯款投資云云，致己○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月14日14時許 100,000元 ㈡ 乙○○ 詐欺集團不詳成員於111年10月22日起，在探探交友軟體及以LINE通訊軟體向乙○○詐稱：在全球貨幣平台投資虛擬貨幣獲利，需匯款投資云云，致乙○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月14日12時16分許 30,000元 111年1月14日12時22分許 30,000元 ㈢ 戊○○ 詐欺集團不詳成員於111年1月9日前之某時許，以LINE通訊軟體向戊○○詐稱：在投資網站投資獲利，需匯款投資云云，致戊○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月12日15時40分許 50,000元 111年1月12日15時44分許 45,000元 ㈣ 甲○○ 詐欺集團不詳成員於110年10月初起，在臉書網站及以LINE通訊軟體向甲○○詐稱：在meta trader 4 app投資平台投資外匯獲利，需匯款投資云云，致甲○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月14日12時23分許 32,000元 ㈤ 丁○○ 詐欺集團不詳成員於111年1月14日前之某時許，以社群軟體IG向丁○○詐稱：在投資網站投資獲利，需匯款投資云云，致丁○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月14日15時許 50,000元 ㈥ 癸○○ 詐欺集團不詳成員於110年12月7日前之某時許，在探探交友軟體及以LINE通訊軟體向癸○○詐稱：在cryptobulls投資網站投資獲利，需匯款投資云云，致癸○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月14日12時44分許 200,000元 ㈦ 辛○○ 詐欺集團不詳成員於110年12月30日，先打電話向辛○○之母親許溫香佯稱為其姪子「基南」，取得許溫香之信任後，由許溫香提供辛○○之手機號碼後，以LINE通訊軟體向辛○○詐稱：伊為其表哥，因投資需要借錢云云，致辛○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月11日11時10分許 700,000元 ㈧ 丙○○ 詐欺集團不詳成員於110年12月27日起，以社群軟體臉書及以LINE對話紀錄向丙○○詐稱：在Meta Trader 5投資網站投資比特幣獲利，需匯款投資及支付稅金云云，致丙○○陷於錯誤，依指示於右列時間匯款至本案帳戶。 111年1月12日13時48分許 550,000元