資料來源：司法院裁判書系統
福建金門地方法院刑事簡易判決
115年度城簡字第115號
- 聲請人
- 福建金門地方檢察署檢察官
- 被告
- 葉子承
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（115年度偵字第877號），本院判決如下：
主文
葉子承幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑三月，併科罰金新臺幣四萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實、證據，均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、論罪及刑之酌科
㈠核被告葉子承所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪與刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以一幫助行為，提供本案帳戶幫助詐欺集團成員先後對告訴人為詐欺取財、洗錢之行為，係以一幫助行為，同時觸犯上開2罪名，為異種想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈢又被告基於幫助之犯意而為洗錢犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈣另按洗錢防制法第23條第3項前段規定「在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」經查，被告於偵查中自白其幫助洗錢犯行，惟未獲取報酬等語（見偵卷第55頁），又依卷內資料，並無積極證據證明被告獲得任何報酬、利益，爰依洗錢防制法第23條第3項之規定減輕其刑，並與前開減輕其刑事由（幫助犯），再依刑法第70條遞減之。
三、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告：1.近年來詐欺案件頻傳，行騙手段日趨集團化、組織化、態樣繁多且分工細膩，每每造成廣大民眾甚至不乏知識份子受騙，財產損失慘重外，亦深感精神痛苦，而被告竟提供本案帳戶予他人申辨本案帳戶，以作為詐欺取財及洗錢之工具，助長社會上人頭帳戶文化之歪風，並導致詐欺及洗錢犯罪追查不易，形成查緝死角，對交易秩序、社會治安均造成危害，所為實屬不當；2.又被告僅係提供本案帳戶，尚非實際參與詐欺取財犯行者之犯罪情節；3.並斟酌被告於偵查中坦承犯行，足見其犯後尚知正視己非之犯後態度，客觀上得以節省訴訟資源之耗費，惟未與告訴人達成和解並賠償等情；4.兼衡被告自陳之智識程度、家庭及經濟狀況（見偵卷第55頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並依刑法第41條第1項及第42條第3項就有期徒刑如易科罰金及併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資儆懲。
四、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文；另按幫助犯因其幫助犯行而實際取得之犯罪所得，固應依刑法上開規定予以沒收，然如係正犯之犯罪所得，則不能對於幫助犯宣告沒收，因幫助犯所參與犯罪之情節，既僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，並無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原則，故對正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號、89年度台上字第6946號判決意旨參照）。經查，被告就本案犯行未獲取報酬等情，業如前述，且卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益，自無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題。
㈡被告提供予詐欺集團成員所使用之本案帳戶資料，並未扣案，雖係供詐欺集團成員為本案犯罪所用之物，惟審諸本案帳戶非屬違禁物，且已列為警示帳戶無法使用，持以詐騙之人已難再行利用，而不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
㈢按洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」經查，告訴人遭詐騙後而匯入附表所示帳戶內之洗錢款項，均已遭詐欺集團成員提領，而被告僅係提供帳戶供洗錢之用，並非實際著手洗錢之人，參與程度較正犯為輕，亦查無獲取報酬，倘就上開洗錢財物對被告宣告沒收，未免失之過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不依洗錢防制法第25條第1項宣告沒收。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項（依刑事裁判精簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。
六、本案經檢察官席時英聲請簡易判決處刑。
七、如不服本判決，得於收受判決書送達後20日內，經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起上訴（須附繕本）。
福建金門地方法院金城簡易庭
附表 / 起訴書（原樣呈現）
附錄法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
福建金門地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
115年度偵字第877號
被 告 葉子承
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認宜聲請以
簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、葉子承依其智識程度、社會歷練，可預見任意將其所申設之
金融機構帳戶資料交予不熟識之他人使用，極有可能遭詐欺
人士利用作為人頭帳戶，便利詐欺人士向他人詐騙，收受詐
欺犯罪所得財物，且受詐騙人匯入款項遭轉出後，即產生遮
斷資金流動軌跡以逃避國家追訴處罰之結果，竟仍基於縱有
人以其金融帳戶實施詐欺取財犯行亦不違背其本意之幫助詐
欺、幫助洗錢故意，於民國115年4月30日前後，在金門縣○○
鎮○○○○○○路00號5樓之2住處，以網路通訊軟體LINE，將身分
證字號及其所申辦之連線商業銀行帳號000-000000000000號
帳戶（下稱本案帳戶）之網路銀行帳號及密碼，提供予真實
姓名及年籍不詳、暱稱「施盈杰」之詐欺人士使用。嗣該詐
欺人士取得本案帳戶資料後，即基於詐欺取財及洗錢之犯意
，於附表所示之時間，向附表所示之人施以如附表所示之詐
術，致附表所示之人陷於錯誤，而於附表所示之時間，轉帳
如附表所示之金額至附表所示之帳戶，後詐欺人士將不法贓
款轉出一空，以此方式掩飾、隱匿不法所得之所在與去向。
嗣因附表所示之人於匯款後察覺有異，經報警循線追查，始
悉上情。
二、案經王寶鳳訴由金門縣警察局金湖分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告葉子承於警詢時及偵訊中供承不諱
，核與告訴人王寶鳳於警詢證述情節相符，並有帳戶基本資
料表、本案帳戶交易往來明細、通訊軟體對話擷圖、轉帳擷
圖、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警
政署反詐騙諮詢專線紀錄表等附卷可參，其犯嫌堪予認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供本案帳
戶之行為，同時觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢等數罪名
，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重論以一幫
助一般洗錢罪。又被告為幫助犯，請依同法第30條第2項規
定，審酌是否減輕其刑。另被告於偵查中自白洗錢犯行，又
無犯罪所得而無自動繳交問題，請依洗錢防制法第23條第3
項前段，減輕其刑，並依法遞減之。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
福建金門地方法院
中 華 民 國 115 年 7 月 5 日
檢 察 官 席時英
附表：
編號 告訴人 施詐時間 與施詐方式 轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣) 1 王寶鳳 詐欺人士於115年5月5日18時許，以通訊軟體，向告訴人王寶鳳佯稱：交易南瓜實名認證，致其帳戶遭凍結，要依指示轉帳才能解除云云，致其陷於錯誤而依指示轉帳。 ①115年5月5日18時43分許 ②115年5月5日18時45分許 ①4萬9,983元 ②4萬9,986元