臺灣士林地方法院刑事簡易判決

附錄本案所犯法條全文
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下
罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺
幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件一：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
                                    111年度偵緝字第658號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0號
　　　　　　　　　　　　居高雄市○○區○○○路00號4樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將
犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　　　犯罪事實
一、丑○○明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，無正當理由
    徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶為與財產有
    關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使用將幫助他
    人實施詐欺犯罪，並能掩飾詐欺犯罪所得之性質及來源，仍
    基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違背其本意之
    幫助犯意及幫助洗錢之犯意，於不詳時間、地點，將所申辦
    之台新國際商業銀行帳戶000-00000000000000提款卡及網路
    銀行密碼，提供予詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員取得上
    開帳戶後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意
    聯絡，以LINE通訊軟體向丁○○詐稱投資買賣比特幣賺錢，致
    丁○○陷於錯誤，依指示於110年10月2日21時24分及同年月3
    日13時17分以網路銀行分次各轉帳新臺幣5萬元至丑○○之台
    新國際商業銀行華南銀行帳戶內，嗣經丁○○發現遭詐騙後，
    報警查獲上情
二、案經丁○○訴由南投縣警察局埔里分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實  1 被告丑○○於警詢及偵查中之供述 坦承以5000元代價將銀行帳戶交付姓名不詳之人。  2 告訴人丁○○於警詢之指訴、交易結果通知、、受理各類案件紀錄表、反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份、國泰世華銀行對帳單 證明告訴人丁○○遭詐欺集團詐騙匯款至被告台新國際商業銀行帳戶之事實。  3 被告台新國際商業銀行開戶及交易明細資料各1份 證明告訴人丁○○匯款至被告左列帳戶，旋遭轉帳提領之事實。 
二、核被告丑○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1
    項之幫助詐欺及洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌
    。被告係以一行為同時觸犯上開二罪名，並致附表所示被害
    人受騙，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重以幫
    助洗錢罪嫌論處。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　 年　　4  　月　　13 　　日
                             檢 察 官    甲 ○ ○
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 111　 年　　5　  月　  22     日
                             書 記 官    洪 永 宏 
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條第1項
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金
附件二：
臺灣新北地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    111年度偵字第21182號
第21455號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號（新北                         ○○○○○○○○）
　　　　　　　　　　　　居新北市○○區○○路000巷00○0號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認為應移由臺灣士林地方法
院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下
：
        犯罪事實
一、丑○○明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，無正當理由
    徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶為與財產有
    關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使用將幫助他
    人實施詐欺犯罪，並能掩飾詐欺犯罪所得之性質及來源，仍
    基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違背其本意之
    幫助犯意及幫助洗錢之犯意，於不詳時間、地點，將所申辦
    之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶(下稱本案
    帳戶)提款卡及網路銀行密碼，提供予詐欺集團使用。嗣該
    詐欺集團成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不法之所有，
    基於詐欺取財之犯意聯絡，於如附表所示之時間、詐騙方式
    ，詐騙如附表所示之人，致如附表所示之人均陷於錯誤，分
    別匯款如附表所示之款項至本案帳戶內，並旋均遭轉匯。案
    經子○○、戊○○訴由新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。
二、證據：
  ㈠證人即告訴人子○○於警詢中之證述。
  ㈡證人即告訴人戊○○於警詢中之證述。
  ㈢告訴人子○○與「王婷」之LINE對話紀錄1份。
  ㈣告訴人戊○○與「曾威合」、「宋漢陽」之LINE對話紀錄1份。
  ㈤本案帳戶交易明細1份。
三、所犯法條：
    核被告丑○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條
    第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法
    第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。又被告係一行為同時觸
    犯上開罪名，應從一重之幫助一般洗錢罪處斷。另被告係對
    正犯資以助力而未參與犯罪行為之實施，為幫助犯，依刑法第3
    0條第2項規定，得按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
    被告丑○○前因詐欺等案件，業經臺灣士林地方檢察署檢察官
    以111年度偵緝字第658號案件(下稱前案)提起公訴，現由臺
    灣士林地方法院(能股)以111年度審金訴字507號審理中，有
    前案起訴書1份在卷可參。本件被告所提供之上揭帳戶，與被
    告於前案提供之帳戶相同，僅被害人不同，核屬一行為侵害數
    法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪，自為前案起訴效力所
    及，自應移請併案審理。
　　  此　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　6 　　月　　7 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　范孟珊
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
單位：新臺幣/元
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 金額 1 子○○ 110年9月起 於社群軟體INSTAGRAM張貼工作廣告，嗣告訴人閱覽加入通訊軟體LINE詢問後，即以暱稱「王婷」向告訴人誆稱可使用其推薦之投資網站，並依其指示操作、匯款云云。 110年10月2日16時59分許 1萬元 2 戊○○ 110年10月起 使用通訊軟體暱稱「曾威合」、「宋漢陽」向告訴人誆稱可使用「二元期權和差價合約經紀商」平台匯款進行投資云云。 ①110年10月2日19時58分許 ②110年10月2日19時59分許 ③110年10月2日20時許 ①1萬元 ②1萬元 ③1萬元 
附件三：
臺灣高雄地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    111年度偵字第9620號
                                    111年度偵字第15212號
                                    111年度偵字第15955號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0號
　　　　　　　　　　　　居高雄市○○區○○○路00號4樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認為應移由臺灣士林地方法
院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下
：
        犯罪事實
一、丑○○已預見提供個人金融帳戶之金融卡及提款密碼予他人使用
    ，可能掩飾、隱匿他人犯罪所得或使他人遂行詐欺取財犯行
    ，仍不違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之
    本質、來源、去向之犯意及幫助詐欺取財之不確定故意，於
    民國110年9月26日，將其申設之台新國際商業銀行帳號000-
    0000000-0000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）之提款卡及
    密碼交付予不詳真實姓名年籍暱稱「安靜」之詐騙集團成年
    成員，供該不詳成員所屬詐欺集團使用。嗣詐欺集團成年成
    員於取得上開帳戶之金融卡等物後，即共同基於意圖為自己
    不法所有之詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由其中某成員，於
    附表所示時間、方式，使卯○○、莊琪亘、己○○、巳○○均陷於
    錯誤，分別於附表所示時間，匯款如附表所示金額至上開台
    新銀行帳戶內，旋遭詐騙集團以金融卡操作ATM提領一空，
    製造金流斷點，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向與所在。嗣因
    卯○○、莊琪亘、己○○、巳○○發覺有異，報警處理，始查悉上
    情。案經卯○○、莊琪亘、巳○○分別訴由臺北市政府警察局文
    山第一分局、基隆市警察局第三分局、新北市政府警察局板
    橋分局報告偵辦。
二、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待  證  事  實 1 被告丑○○於警詢、偵詢中之供述 詢據被告丑○○矢口否認有何詐欺及違反洗錢防制法等犯行，辯稱：伊係提供帳戶供他人放置金錢，伊有向其確認不會將其帳戶作為人頭帳戶使用云云。惟查，觀之被告與「安靜」之對話，被告有詢問「安靜」該帳戶是否會成為人頭帳戶，雖「安靜」回覆「不會」，然可認被告於交付帳戶之時對於該帳戶恐成為人頭帳戶一情，已有懷疑，仍因對方保證會給予報酬而答應交付帳戶予對方使用。再衡以目前金融機構對於個人開戶殊無限制，一般人於合法使用之範圍內，均可在各銀行自由開戶，並無另以不明代價向他人蒐集帳戶之必要。且近年來利用人頭帳戶實行詐欺犯罪之案件更層出不窮，廣為大眾媒體所報導，依一般人智識程度與生活經驗，對於無特殊信賴關係、非依正常程序有償取得金融帳戶存摺、提款卡及密碼者，當能預見係為取得人頭帳戶供作犯罪工具使用無疑。審諸被告於行為時為心智健全之成年人，對此本無諉為不知之理。詎被告仍透過前述方式，將所申設本案帳戶之存摺、提款卡及密碼，有償提供予「安靜」，足認其主觀上顯有縱使本案帳戶果遭利用為遂行犯罪之人頭帳戶，亦不違背本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢間接故意，是被告辯稱不具幫助詐欺、幫助洗錢犯意云云，尚無足採。 2 1、告訴人卯○○於警詢中之證述 2、匯款交易紀錄 3、投資平台客服對話 4、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單 告訴人卯○○匯款4萬元入上開台新銀行帳戶內，旋遭提領一空之事實。 3 1、告訴人莊琪亘於警詢中之證述 2、轉帳交易明細表、郵政跨行匯款申請書、存款交易明細、LINE對話紀錄 告訴人莊琪亘匯款5萬元、3萬7,000元入上開台新銀行帳戶內，旋遭提領一空之事實。 4 1、被害人己○○於警詢中之證述。 2、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 3、LINE對話、詐欺資料截圖、存摺交易明細照片 被害人己○○匯款1萬8,000元、1萬元、1萬元、5萬元、5萬元入上開台新銀行帳戶內，旋遭提領一空之事實。 5 1、告訴人巳○○於警詢中之證述。 2、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 3、LINE對話截圖、交易明細 告訴人巳○○匯款1萬元入上開台新銀行帳戶內，旋遭提領一空之事實。 6 台新國際商業銀行110年11月15日台作文字第11029671號函暨其檢附之被告資金往來明細（含基本資料）1份、111年3月1日台新總作文字第1110004528號函暨其檢附之被告交易明細、110年12月1日台作文字第11029494號函暨其檢附之被告交易明細等 1、證明台新銀行帳戶為被告所申請。 2、卯○○、莊琪亘、己○○、巳○○確有於附表所示時間、匯款附表所示金額入台新銀行帳戶後，旋遭提領一空之事實。 
三、所犯法條：核被告丑○○所為，係犯幫助犯洗錢防制法第2條
    第2款、第3條第2款、第14條第1項洗錢罪及幫助犯刑法第33
    9條第1項詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶行為，觸犯上開
    2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫
    助犯洗錢罪嫌論處。被告係幫助他人犯罪，請依刑法第30條
    第2項規定，減輕其刑。
四、併案理由：
    被告丑○○前因詐欺等案件，業經臺灣士林地方檢察署檢察官
    以111年度偵緝字第658號案件(下稱前案)提起公訴，現由臺
    灣士林地方法院(能股)以111年度審金訴字507號審理中，有
    前案起訴書1份在卷可參。本件被告所提供之上揭帳戶，與被
    告於前案提供之帳戶相同，僅被害人不同，核屬一行為侵害數
    法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪，自為前案起訴效力所
    及，自應移請併案審理。
　　  此　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　7 　　月　　4　  日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官  廖春源
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人／被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間、地點 金額(新臺幣/元) 案號 1. 告訴人卯○○ 110年9月23日19時許 以交友軟體向卯○○佯稱：可註冊ICOINTIAL投資平台獲利云云，致其陷於錯誤，於右開匯款時間，匯款右開金額入被告前開彰化銀行帳戶內。 110年10月2日22時5分  4萬 111年度偵字第9620號 2. 告訴人莊琪亘 110年9月24日19時許 以LINE通訊軟體向癸○○佯稱：可註冊CAPITAL ORIGIN投資平台獲利云云，致其陷於錯誤，於右開匯款時間，匯款右開金額入被告前開彰化銀行帳戶內。 110年10月2日16時12分、16時13分  5萬、 3萬7,000 111年度偵字第15212號 3. 被害人己○○ 110年10月2日 以LINE通訊軟體向己○○佯稱：可註冊九州博奕網站THA投資平台獲利云云，致其陷於錯誤，於右開匯款時間，匯款右開金額入被告前開彰化銀行帳戶內。 110年10月2日15時54分、16時57分、17時3分、19時16分、19時50分 1萬8,000元、1萬元、1萬元、5萬元、5萬元 111年度偵字第15955號 4 告訴人巳○○  110年10月2日13時21分許 以LINE通訊軟體向巳○○佯稱：可註冊HKOBD客服中心之LINE群組，有人會幫助操作投資獲利云云，致其陷於錯誤，於右開匯款時間，匯款右開金額入被告前開彰化銀行帳戶內。 110年10月2日13時21分 1萬元 111年度偵字第15955號 
附件四：
臺灣新北地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    111年度偵字第24710號
111年度偵字第25034號
111年度偵字第26821號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號
                         (新北○○○○○○○○○)
                        居高雄市○○區○○○路00號4樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應移由臺灣士林地方法院
併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下
：
一、犯罪事實：丑○○明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為
    ，無正當理由徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶
    為與財產有關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使
    用將幫助他人實施詐欺犯罪，並能掩飾詐欺犯罪所得之性質
    及來源，仍基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違
    背其本意之幫助犯意及幫助洗錢之犯意，於民國110年9月30
    日前某日，在不詳地點，將所申辦之台新國際商業銀行帳號
    000-00000000000000號帳戶(下稱台新銀行帳戶)提款卡及網
    路銀行密碼，提供予詐欺集團使用。而該詐欺集團成員取得
    上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺
    取財及洗錢之犯意聯絡，分別為下列犯行：㈠於110年9月30
    日13時許，以LINE通訊軟體向庚○○佯稱：可在網站賣出資產
    獲利云云，致庚○○陷於錯誤，依指示分別於110年10月2日15
    時26分、同日22時10分許，轉帳新臺幣(下同)6萬4000元、3
    萬7500至丑○○上開台新銀行帳戶內。㈡於110年9月30日16時1
    7分許，以LINE通訊軟體向乙○○佯稱：可投資賺錢云云，致
    乙○○陷於錯誤，依指示於110年10月2日22時44分轉帳3萬元
    至丑○○上開台新銀行帳戶內。㈢於110年9月間某日，以LINE
    通訊軟體向壬○○佯稱：可投資賺錢云云，致壬○○陷於錯誤，
    依指示分別於110年10月2日12時16分許、同月日15時9分許
    、同月3日13時18分許，轉帳4萬元、3萬5000元、4萬6000元
    至丑○○上開台新銀行帳戶內。㈣於110年10月2日，在網站上
    刊登在短期間能賺取高額收入之訊息，致陳瑞玉閱覽後陷於
    錯誤，於110年10月2日19時35分許，轉帳1萬元至丑○○上開
    台新銀行帳戶內。嗣庚○○、乙○○、壬○○、陳瑞玉發現遭詐騙
    後，報警查獲上情。案經庚○○、乙○○訴由新北市政府警察局
    土城分局報告臺灣臺南地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察
    長核轉本署、壬○○訴由嘉義縣警察局竹崎分局、乙○○訴由新
    北市政府警察局板橋分局報告偵辦。
二、證據：
（一）告訴人庚○○、乙○○、壬○○、陳瑞玉於警詢時之指訴。
（二）告訴人庚○○提供之對話紀錄、交易明細、告訴人乙○○提供
      之存摺影本、告訴人壬○○提供之LINE通訊軟體頁面截圖、
      交易明細、告訴人陳瑞玉提供之對話紀錄、轉帳明細、被
      告丑○○上開台新銀行開戶基本資料、台幣存款歷史交易明
      細等。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339
    條第1項之幫助犯詐欺取財罪嫌，以及刑法第30條第1項前段
    、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被告以一
    行為同時觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之
    規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
四、併辦理由：被告前因違反洗錢防制法等案件，業經臺灣士林
    地方檢察署檢察官以111年度偵緝字第658號案件（下稱前案）
    提起公訴，現由臺灣士林地方法院（能股）以111年度審金訴
    字第507號案件審理中，此有前案起訴書、刑案資料查註紀錄
    表各1份在卷可參。而本件被告所提供之上開台新銀行帳戶，
    與被告於前案提供之帳戶相同，僅被害人不同，核屬一行為侵
    害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪，自為前案起訴效
    力所及，自應移請併案審理。
　　此　　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　7 　　月　　12　　日
　　　　　　　　　　　　　    檢察官   王 聖 涵
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件五：
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    111年度偵字第17325號
    被      告　丑○○  男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號（新北   ○○○○○○○○）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之111年度審金訴字第507
號（能股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併
案理由分述如下：
一、犯罪事實：
    丑○○依其社會生活通常經驗，應可預見將金融帳戶提供他人
    使用，將能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財所得財物之匯
    款及提款工具，並藉此遮斷資金流動軌跡，以掩飾、隱匿犯
    罪所得財物，竟基於縱他人以其提供之金融帳戶實施詐欺取
    財及掩飾、隱匿犯罪所得財物使用，亦不違背其本意之幫助
    詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年10月3日前
    之某時，在不詳處所，將其申辦之台新國際商業銀行帳號00
    000000000000號帳戶之提款卡及網路銀行密碼，提供不詳詐
    騙集團成員作為詐騙財物之犯罪工具。嗣不詳詐騙集團成員
    意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，於110年9月
    間，先以即時通訊軟體LINE暱稱「陳怡如」對辛○○介紹外匯
    投資平台獲利豐富誘騙其加入LINE暱稱「ICOINITAL」平台
    管理員「鈺婷 管理員」後，再謊稱代操專案失敗、查詢帳
    號有誤、需要支付佣金、稅金云云，致辛○○陷於錯誤，而於
    同年10月3日12時20分、21分許，各匯款新臺幣（下同）10
    萬元、5萬元至上開帳戶內，旋遭集團不詳成員提領，而掩
    飾、隱匿不法犯罪所得。案經辛○○訴由桃園市政府警察局大
    園分局報告偵辦。
二、證據：
  (一)被告丑○○於另案偵查中之供述。
  (二)告訴人辛○○於警詢之陳述。
  (三)受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、告訴人轉帳或匯款畫
      面截圖2紙、告訴人與詐騙集團成員間之對話紀錄截圖1份
      、台新國際商業銀行110年12月28日台新作文字第1103268
      9號函復開戶資料及交易明細附卷可稽。
三、所犯法條：被告涉犯刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項
    之幫助洗錢及刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財等
    罪嫌。被告以一行為觸犯上開二罪嫌，為想像競合犯，請依
    刑法第55條規定從一重之罪嫌處斷。
四、併案理由：被告前因詐欺等案件，業經臺灣士林地方檢察署
    檢察官於111年4月13日以111年度偵緝字第658號提起公訴，
    現由臺灣士林地方法院能股以111年度審金訴字第507號審理
    中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表在卷可參。本件同
    一被告所涉罪嫌，與上開案件具一行為觸犯數罪名之想像競
    合犯關係，為裁判上一罪之同一案件，應併案審理。
　　此　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　6 　　月　　15　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　程秀蘭
附件六：
臺灣彰化地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    111年度偵字第11829號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里○○路0號
　　　　　　　　　　　　　(新北○○○○○○○○)
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認為應移由臺灣士林地方法
院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下
：
        犯罪事實
一、丑○○明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，無正當理由
    徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶為與財產有
    關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使用將幫助他
    人實施詐欺犯罪，並能掩飾詐欺犯罪所得之性質及來源，仍
    基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違背其本意之
    幫助犯意及幫助洗錢之犯意，於不詳時間、地點，將所申辦
    之台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶提款卡
    及網路銀行密碼，提供予詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員
    取得上開帳戶後，即基於共同意圖為自己不法所有之犯意聯
    絡，於110年7月22日透過交友軟體結識辰○○，進而以通訊軟
    體LINE互相聯絡，誆稱至某虛擬貨幣平台投資可以獲利云云
    ，使辰○○陷於錯誤，加入該平台後，依指示匯款或繳款數筆
    總金額新臺幣（下同）17萬6000元之現金，其中於110年10
    月2日下午4時10分許，匯款1萬3000元至上開帳戶。嗣辰○○
    察覺有異，方知受騙。
二、案經辰○○訴由新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。
 　　　 證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據告訴人辰○○指訴明確，並有告訴人匯款
    資料、對話紀錄、上開帳戶之開戶資料、交易明細等附卷可
    稽，被告丑○○犯嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
    項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
    4條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。又被告係一行為同時觸犯
    上開罪名，應從一重之幫助一般洗錢罪處斷。另被告係對正
    犯資以助力而未參與犯罪行為之實施，為幫助犯，依刑法第30
    條第2項規定，得按正犯之刑減輕之。
三、併案理由：被告前因詐欺等案件，業經臺灣士林地方檢察署
    以111年度偵緝字第658號案件(下稱前案)提起公訴，現由臺
    灣士林地方法院(能股)以111年度審金訴字507號審理中，有
    前案起訴書1份在卷可參。本件被告所提供之上開帳戶，與被
    告於前案提供之帳戶相同，僅被害人不同，核屬一行為侵害數
    法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪，自為前案起訴效力所
    及，自應移請併案審理。
　  此  　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　8 　　月　　6 　　日
　　　　　　　　　　　      　檢　察　官  黃淑媛
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件七：
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                  111年度少連偵字第319號
    被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號
                            (新北○○○○○○○○○)
                        居高雄市○○區○○○路00號4樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，認應移請臺灣士林地方法院審理之111年度
審金訴字第507號（能股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯
法條及併辦理由敘述如下：
        犯罪事實
一、丑○○知悉金融帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人財產、
    信用之表徵，依一般社會生活之通常經驗，可預見提供自己金
    融帳戶之帳號及密碼交付他人使用，可能成為該人作為不法
    收取他人款項及用以掩飾、隱匿財產犯罪所得之工具，竟仍
    基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於不詳時間、地點
    ，將其所申辦之台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳
    戶(下稱本案帳戶)提款卡(含密碼)及網路銀行帳號及密碼，
    提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，，以此方法
    幫助他人從事財產犯罪收取被害人款項及掩飾、隱匿財產犯
    罪所得。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶後，即共同意圖為
    自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於民
    國110年9月8日前某日，在臉書刊登可代為操盤投資之虛偽
    訊息，嗣午○○於110年9月8日14時20分許瀏覽後，依指示將
    通訊軟體LINE暱稱「JM快速任務-天天收入」加入好友，復
    於同年10月1日與自稱操盤手之LINE暱稱「林信穎」加入好
    友，「林信穎」即佯稱：可註冊「HKOBD」投資網站存入款
    項作為操盤金，且需另支付操盤手操盤費，致午○○陷於錯誤
    ，於110年10月2日14時59分許，依指示以網路轉帳方式匯款
    新臺幣（下同）3萬元至本案帳戶內，並由詐欺集團成員另行
    匯出，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向。
二、案經午○○訴由高雄市政府警察局鼓山分局報告偵辦。
        證據並所犯法條
一、證據：
  ㈠告訴人午○○於警詢時之指訴。
  ㈡告訴人與不詳詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖及其用以網
    路毀款之中國信託銀行帳戶交易紀錄截圖、內政部警政署反
    詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、
    金融機構聯防機制通報單、本案帳戶之開戶資料暨交易明細各
    1份。
二、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339
    條第1項幫助詐欺及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14
    條第1項幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開二罪
    名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗
    錢罪論處。又被告係幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定
    ，按正犯之刑減輕之。
三、併辦理由：被告前因前因提供本案帳戶而涉嫌幫助詐欺等案
    件，經臺灣士林地方檢察署檢察官以111年度偵緝字第658號向
    貴院提起公訴，現由貴院以111年度審金訴字第507號（能股）
    審理中，此有前開案件起訴書及刑案資料查註紀錄表各1份在
    卷可參。經查，本案被告因提供本案帳戶予詐欺集團成員使
    用而涉犯幫助詐欺等罪嫌，與被告前案所交付之金融帳戶相
    同，僅被害人不同，屬一行為侵害數法益之想像競合犯關係，為
    裁判上一罪，應為前案起訴效力所及，自應移請貴院併案審理
    。
    此　  致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　8 　　月　　3 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　許智鈞
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件八：
臺灣橋頭地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    111年度偵字第11647號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號(新北○  ○○○○○○○○)
　　　　　　　　　　　　現居高雄市○○區○○○路00號4樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應移由臺灣士林地方法院
併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下
：
一、犯罪事實：丑○○明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為
    ，無正當理由徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶
    為與財產有關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使
    用將幫助他人實施詐欺犯罪，並能掩飾詐欺犯罪所得之性質
    及來源，仍基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違
    背其本意之幫助犯意及幫助洗錢之犯意，於民國110年10月2
    日前之某日，在不詳地點，將所申辦之台新國際商業銀行帳
    號000-00000000000000號帳戶(下稱台新銀行帳戶)提款卡及
    網路銀行密碼，提供予詐欺集團使用。而該詐欺集團成員取
    得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐
    欺取財及洗錢之犯意聯絡，於110年8月14日16時許，透過臉
    書結識丙○○，並向其佯稱：可在交易平台申請會員，可幫忙
    代投資虛擬貨幣云云，致丙○○陷於錯誤，依指示分別於110
    年10月2日14時19分、同日14時20分許，轉帳新臺幣(下同)5
    萬元、5萬至丑○○上開台新銀行帳戶內。嗣丙○○發現遭詐騙
    後而報警處理，始悉上情。
二、案經丙○○訴由新北市政府警察局蘆洲分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據：
(一)證人即告訴人丙○○於警詢時之證述。
(二)告訴人提供之交易明細、對話紀錄
(三)上開帳戶之個人基本資料、台幣存款歷史交易明細查詢。
(四)被告之刑案資料查註紀錄表、臺灣士林地方檢察署檢察官11
    1年度偵緝字第658號起訴書。
二、核被告丑○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1
    項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
    4條第1項幫助洗錢等罪嫌，請依刑法第30條第2項規定，按
    正犯之刑減輕之。被告以同一犯意，交付帳戶之單一犯行，
    同時觸犯上開2罪名，為想像競合，請依刑法第55條規定，
    從一重論以幫助洗錢罪論斷。
三、併辦理由：被告前因提供相同帳戶予他人而涉犯幫助詐欺、
    洗錢等罪嫌，業經臺灣士林地方檢察署檢察官以111年度偵
    緝字第658號案件(下稱前案)提起公訴，現由臺灣士林地方
    法院(能股)以111年度審金訴字507號審理中，有前案起訴書1
    份在卷可參。本件被告所為，係交付同一帳戶資料供詐騙集
    團使用，造成不同被害人之財產法益遭侵害，與前開提起公
    訴案件之犯罪事實有想像競合之裁判上一罪關係，爰請依法
    併案審理。
    此　致
臺灣土林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　8 　　月　　3 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　黃淑妤
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件九：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    111年度偵字第16916號
　　被　　　告　丑○○　男　30歲（民國00年00月0日生）
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○路0號(新北○○○○○○○○)
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請貴院（瑞股）
併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由敘述如下：
　　　　犯罪事實
一、丑○○明知申辦金融機構帳戶使用乃個人理財之行為，無正當理由
    徵求他人提供金融機構帳戶者，極易利用該等帳戶為與財產有
    關之犯罪工具，且可預見金融機構帳戶提供他人使用將幫助他
    人實施詐欺犯罪，並能掩飾詐欺犯罪所得之性質及來源，仍
    基於縱有人以其金融機構帳戶實施詐欺犯罪亦不違背其本意之
    幫助犯意及幫助洗錢之犯意，於不詳時間、地點，將其所申
    辦之台新國際商業銀行帳號000-00000000000000帳戶(下稱
    台新銀行帳戶)之提款卡及網路銀行密碼，提供予不詳之詐
    欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取得上開台新帳戶後，
    即與其所屬之詐騙集團成員共同意圖為自己不法之所有，基
    於詐欺取財之犯意聯絡，以通訊軟體向未○○訛稱可藉由儲值
    「星皇娛樂城」網站下注獲利賺錢云云，致未○○陷於錯誤，
    依指示於民國110年10月2日15時6分許，以ATM轉帳新臺幣3
    萬元至上開台新銀行帳戶內，款項旋遭提領殆盡。嗣未○○發
    覺有異報警處理，始循線查悉上情。
二、案經新北市政府警察局蘆洲分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據：（被告丑○○未到案）
（一）被害人未○○於警詢時之指訴。
（二）被害人提供之與詐騙集團成員LINE對話紀錄、匯款明細各
      1份。
（三）被告所有之上開台新銀行帳戶基本資料及歷史交易明細各
      1份。
二、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制
    法第2條第2款而違反同法第14條第1項之幫助洗錢及刑法第3
    0條第1項、同法第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。又被
    告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開二罪名，為想像競合
    犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、併案理由：被告前因涉犯詐欺等罪嫌，經臺灣士林地方檢察
    署檢察官以111年度偵緝字第658號提起公訴，現由貴院（瑞股
    ）以111年度金訴字第583號審理中，此有上開案件之起訴書及本
    署刑案資料查註紀錄表、公務電話紀錄表各1份在卷足憑。本案
    被告提供之上開台新銀行帳戶與被告於上開案件提供之帳戶
    相同，僅被害人不同，是本案與前案核屬一行為侵害數法益之想
    像競合犯關係，為裁判上一罪之法律上同一案件，自為前案
    起訴之效力所及，爰移請貴院併案審理。
　　此　致
臺灣士林地方法院
中　　華　　民　　國　 111　　年　　11　　月　　24　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳興男 
所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。