為加強中央政府各機關專戶存管款項之收支管理，特訂定本辦法。
原始資料來源：全國法規資料庫、立法院法學系統全國法規資料庫來源異動 99.03.31
廢中央政府各機關專戶存管款項收支管理辦法
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各機關專戶存管之款項，應於開戶前，依規定格式填具申報表，並檢附有關證明文件，向財政部申請同意後，至當地國庫開戶存管。
前項申報表格式，由財政部定之。
各機關開戶後，應將開戶日期、戶名及帳號通知財政部備查；銷戶或更換帳號時，亦同。
國軍部隊單位專戶存管之款項，得逕由國防部所屬各地區財務單位核簽辦理開戶事宜，並按月將開戶、銷戶等變動情形，彙總函送財政部備查。
各機關更名時，應持相關證明文件，逕洽原開戶國庫辦理專戶更名，並通知財政部備查。
各機關專戶存管之款項，除特種基金、經費款項應單獨開戶外，其餘得集中一個專戶存管。但同一專戶中性質不同之款項，應依其原定科目用途，在餘額內辦理支付。
各機關專戶存管之款項，應悉數繳存各該專戶，不得抑留移用。
各機關專戶存管之款項發生支付時，應付與該專戶存管款項之合法受款人。
支取存在國庫專戶存管款項之支票，由中央銀行擬訂格式，洽財政部同意後，統一印發。
前項支票，各代理國庫機構得洽中央銀行同意後，自行印製。
各機關經管之專戶存管款項之會計報告，應分送財政部、中央主計機關及審計部。
本辦法自發布日施行。
事實摘要
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- 中央政府各機關專戶存管款項收支管理辦法全文共 10 條，最新異動日為 99.03.31，全文可於法律人 LawPlayer 查閱；條文以全國法規資料庫為準。
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