銀行法 第 44 條
- 1.銀行自有資本與風險性資產之比率，不得低於一定比率。銀行經主管機關規定應編製合併報表時，其合併後之自有資本與風險性資產之比率，亦同。
- 2.銀行依自有資本與風險性資產之比率，劃分下列資本等級： 一、資本適足。 二、資本不足。 三、資本顯著不足。 四、資本嚴重不足。
- 3.前項第四款所稱資本嚴重不足，指自有資本與風險性資產之比率低於百分之二。銀行淨值占資產總額比率低於百分之二者，視為資本嚴重不足。
- 4.第一項所稱一定比率、銀行自有資本與風險性資產之範圍、計算方法、第二項等級之劃分、審核等事項之辦法，由主管機關定之。
白話與解析 AI 輔助整理，以原文為準
重點摘要銀行法第44條要求銀行資本適足率不得低於百分之八，並分為適足、不足、顯著不足、嚴重不足四級，低於百分之二即得由主管機關接管。
Q · 怎麼知道我存錢的銀行健不健康？
依銀行法第44條，銀行的健康狀況用「自有資本與風險性資產比率」衡量，法定最低為百分之八。低於標準會被劃為資本不足、顯著不足或嚴重不足三級；比率低於百分之二即屬「資本嚴重不足」，主管機關得依法接管。金管會每季公告各銀行資本適足率，存款人可自行查詢往來銀行的等級。
白話解讀
你以為銀行倒閉是電影情節？2008 年雷曼兄弟、2023 年矽谷銀行的倒閉，根源都是「資本適足率」不夠。這條法律就是政府裝在銀行身上的「健康警報器」：銀行用客戶的存款放出去做生意（放款、投資），但它自己口袋裡也必須有一定比例的「自有資本」當緩衝，萬一放款收不回來，這層緩衝就是不讓存款人血本無歸的最後防線。法律把銀行健康狀況分成四級：適足、不足、顯著不足、嚴重不足。一旦掉到「嚴重不足」（自有資本與風險性資產比率低於 2%，或淨值占資產比率低於 2%），政府可以直接介入接管，這不是建議，是強制。你存款的銀行屬於哪一級，金管會每季都會公告，但 99% 的存款人從沒去查過。
法律定性
銀行法第44條為銀行資本適足性的核心規範，要求銀行自有資本與風險性資產之比率不得低於主管機關所定一定比率（現為百分之八），並據此將銀行劃分為資本適足、資本不足、資本顯著不足、資本嚴重不足四個等級，作為金融監理與立即糾正措施的啟動基準。
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🧮 本條試算
試算結果僅供參考，實際期間受法定中斷／不完成等事由影響，個案請洽專業人士。
🗺 判斷流程
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Q1我的存款放在銀行真的安全嗎？▾
依存款保險條例，每人在每家要保機構的存款（含本金及利息）最高保額300萬元。超過部分如果銀行倒閉，要排隊等銀行資產清算，可能只拿回部分。本條第3項定義的「資本嚴重不足」（自有資本比率低於2%）就是金管會啟動接管程序的紅線。
Q2資本適足率8%是什麼意思？是不是越高越好？▾
8%是巴塞爾協定III全球最低標準，意思是銀行每承擔100元的風險性資產，自己口袋裡至少要有8元的自有資本當緩衝。國內大型銀行普遍在13-15%。單看一個數字不夠，要看普通股權益比率（CET1 ratio），這是最純粹的核心資本，更能反映真實承壓能力。
Q3銀行被認定資本嚴重不足後，存款戶該怎麼辦？▾
這時通常已接近被接管或清理。歷史案例顯示，金管會會先讓中央存款保險公司接手，存款人在300萬以內仍可正常領回，超過部分依清算結果決定。真正的危機訊號往往更早出現：頻繁推出超高利率定存吸金、媒體報導壞帳、信評被下調。
Q4銀行資本適足率怎麼查？▾
金管會銀行局網站每季公告各銀行資本適足率，免費公開，可直接查往來銀行的等級。
Q5資本適足率8%是什麼意思？▾
銀行每承擔100元風險性資產，自己口袋裡至少要有8元自有資本當緩衝，是巴塞爾協定III的全球最低標準。
Q6什麼叫資本嚴重不足？▾
自有資本與風險性資產比率低於2%，或淨值占資產總額比率低於2%，是金管會啟動接管的法定紅線。
Q7風險性資產跟一般資產差在哪？▾
風險性資產是把放款、投資等依風險高低加權後的金額，越高風險權數越大，是資本適足率的分母。
Q8怎麼判斷往來銀行健不健康？▾
查資本適足率→比同業排名→14%與8.5%差很大→大額存款分散到高比率銀行。
Q9銀行被接管後我的存款怎麼領？▾
中央存款保險公司接手，300萬以內正常領回，超過部分依清算結果決定，期間可能限制提款額度。
Q10資本適足率怎麼算？▾
自有資本÷風險性資產×100%，達8%為適足，低於2%為嚴重不足。實際另含核心資本比率等多項指標。
Q11怎麼提早看出銀行有問題？▾
頻繁推超高利率定存吸金、媒體報導壞帳、信評被下調，這些比官方公告更早出現，看到就該分散資金。
Q12資本適足率 vs 存款保險哪個保障我？▾
資本適足率衡量銀行體質，存款保險保障存款人最高300萬；前者降低倒閉機率，後者是倒閉後的安全網。
容易搞混的概念 AI 輔助整理
| 資本等級 | 比率區間 | 監理措施 |
|---|---|---|
| 資本適足 | 達主管機關所定一定比率（現為8%）以上 | 正常營運，無強制糾正措施 |
| 資本不足 | 低於法定標準（依管理辦法所定區間） | 限制盈餘分配與股份買回、限制新增放款、命提報改善計畫 |
| 資本顯著不足 | 依管理辦法所定區間（高於2%） | 得解除負責人職務、限制存款利率、派員監管 |
| 資本嚴重不足 | 比率低於2%，或淨值占資產比率低於2% | 得接管、停業、清理，啟動退出市場機制 |
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