金融機構及提供虛擬資產服務之事業或人員防制詐欺犯罪危害應遵循事項辦法 第 12 條

疑似涉及詐欺犯罪之異常虛擬資產帳號或交易之認定基準如下： 一、短期間內頻繁申請開立虛擬資產帳號，且無法提出合理說明者。 二、客戶申請之交易功能與其年齡或背景顯不相當者。 三、客戶提供之聯絡資料均無法以合理之方式查證者。 四、虛擬資產帳號經虛擬資產服務商或民眾通知，疑為犯罪行為人使用者。 五、虛擬資產帳號內常有多筆小額轉出入交易，近似測試行為者。 六、短期間內密集使用虛擬資產服務商之服務或設備，與客戶日常交易習慣明顯不符者。 七、虛擬資產帳號久未往來，突有異常交易者。 八、虛擬資產帳號有中華民國虛擬通貨商業同業公會防制洗錢及打擊資恐及打擊詐欺犯罪暨產業聯防機制作業等自律規範所列表徵疑似涉及詐欺犯罪之交易者。 九、其他經主管機關或虛擬資產服務商認定為疑似涉及詐欺犯罪之異常虛擬資產帳號或交易者。