資料來源：司法院裁判書系統

臺灣臺東地方法院刑事簡易判決

113年度東原金簡字第1號

違反洗錢防制法等刑事裁判日期 113 年 03 月 08 日

法官林涵雯

聲請人: 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被告: 李仙娜（原名：李麥山）

上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（112年度偵緝字第462號、第463號、偵字第5012號、6194號），本院判決如下：

主文

李仙娜幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

未扣案之犯罪所得新臺幣貳萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

事實及理由

一、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一、第8行交付資料補充「存摺」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。

二、論罪科刑：

㈠、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供上開合作金庫商業銀行帳戶行為觸犯幫助詐欺罪、幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重以幫助洗錢罪處斷。

㈡、被告係基於幫助之犯意而為洗錢犯行構成要件以外之行為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2 項規定，減輕其刑。又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日修正公布，並於同年0月00日生效施行，修正前該條項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；修正後該條項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，比較新舊法之結果，修正後之規定並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，是被告前揭罪刑，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減刑。被告有前開減刑規定之適用，應依刑法第70條遞減之。

㈢、爰審酌被告提供其所申辦之帳戶存摺、提款卡及密碼予詐騙集團使用，一方面造成告訴人、被害人蒙受財產損害及面臨求償不便，一方面隱匿詐欺取財犯罪所得之去向，致令國家查緝犯罪困難，助長詐欺犯罪風氣，破壞金融交易秩序，所為殊值非難；復考量其犯後態度，兼衡其教育程度為高職肄業，暨其犯罪動機、手段、被害人數及被害金額等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。

三、末按犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法第18條第1項前段固有明文，然被告非實際上取得本件遭詐騙款項之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，其犯罪態樣與實行犯罪之正犯有異，而無上開規定之適用，先予敘明。查被告於偵查中供稱：(問：你的意思是否是你販賣帳戶給對方，本來可以拿5萬元，但你實際上只拿到2萬元？)是等語(見本院偵緝462卷第16頁)，依有利於被告之認定，其本件犯罪所得為新臺幣2萬元，應依刑法第38條之1第1項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項規定，追徵其價額。至被告交付予他人之帳戶存摺、提款卡，雖係供本案詐欺取財犯罪所用之物，惟未經扣案，復無證據證明該等物品現仍存在，且非屬違禁物，又易於掛失補辦，不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，均不予宣告沒收，附此敘明。

四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，應於判決送達20日內，向本院提起上訴狀　本案經檢察官廖榮寬聲請以簡易判決處刑。

附表 / 起訴書（原樣呈現）

附件：
臺灣臺東地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書　
                                   112年度偵緝字第462號
                                  112年度偵緝字第463號
                                   112年度偵字第5012號
112年度偵字第6194號
　　被　　　告　李仙娜（原名：李麥山）　
　　　　　　　　　　　　男　33歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住臺東縣○○鄉○○00○0號
　　　　　　　　　　　　居新北市○○區○○街00號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認為宜聲請以
簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　
　　　　犯罪事實
一、李仙娜明知國內社會上層出不窮之詐欺集團或不法份子為掩飾
    其不法行徑，隱匿其不法所得，避免執法人員之追究及處罰，常
    蒐購並使用他人帳戶，進行存提款與轉帳等行為，在客觀上可
    預見一般取得他人帳戶使用之行徑，常與行財產犯罪所需有密切
    關聯，竟基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向及幫助詐欺取財
    之不確定故意，於民國111年12月份之不詳時間，將其所申辦
    之合作金庫商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000
    號帳戶（下稱上揭帳戶）提款卡及提款卡密碼，提供予真實
    姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，以圖獲取新臺幣（下同）
    2萬元之報酬。又該詐欺集團成員取得上開帳戶後，竟共同
    意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪
    所得去向之犯意聯絡，以如附表所示詐欺手法誆騙郭義隆、
    陳文琴、胡慶仁及伍宥蓁，致其等陷於錯誤，匯款如附表所
    示金額至上揭帳戶。嗣因郭義隆、陳文琴、胡慶仁及伍宥蓁
    發覺受騙而報警處理，始為警循線查悉上情。
二、案經郭義隆訴由屏東縣政府警察局屏東分局；陳文琴訴由新
    北市政府警察局中和分局；胡慶仁訴由高雄市政府警察局旗
    山分局；伍宥蓁訴由新北市政府警察局三重分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李仙娜於偵查中之自白 被告坦承本案犯罪事實。 2 (1)告訴人郭義隆之警詢陳述 (2)告訴人郭義隆提出之LINE通訊軟體（下稱LINE）對話紀錄、匯款證明、股票交易及庫存資料影本各1份 告訴人郭義隆遭他人詐欺，致陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭帳戶，並受有損害之事實。 3 (1)被害人陳文琴之警詢陳述 (2)被害人陳文琴提出之LINE對話紀錄及匯款證明影本各1份 被害人陳文琴遭他人詐欺，致陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭帳戶，並受有損害之事實。 4 (1)被害人胡慶仁之警詢陳述 (2)被害人胡慶仁提出之匯款證明影本1份 被害人胡慶仁遭他人詐欺，致陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭帳戶，並受有損害之事實。 5 (1)告訴人伍宥蓁之警詢陳述 (2)告訴人伍宥蓁提出之LINE對話紀錄及匯款證明影本各1份 告訴人伍宥蓁遭他人詐欺，致陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭帳戶，並受有損害之事實。 6 上揭帳戶之開戶資料及歷史交易明細1份 上揭帳戶係被告於103年10月27日所申請，且告訴人及被害人等受騙之款項確有匯入之事實。 
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
    項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、違反洗錢
    防制法第2條第2款、同法第3條第2款規定，應依同法第14條
    第1項幫助洗錢罪嫌論處。被告以一行為，觸犯上開罪名，且
    觸犯不同被害人之財產法益，為想像競合犯，請依刑法第55
    條前段之規定，從較重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助之意
    思，參與洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第
    30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
　　此　致
臺灣臺東地方法院臺東簡易庭
中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　8 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　廖榮寬
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　10　　日
                              書　記　官　王鈺婷
附錄本案所犯法條全文 
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 告訴人 （被害人） 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 1 告訴人 郭義隆 向郭義隆佯稱協助股票投資等語。 111年12月26日10時22分許 1,000,000元  2 被害人 陳文琴 向陳文琴佯稱協助股票投資等語。 111年12月22日 12時51分許 1,600,000元 3 被害人 胡慶仁 向胡慶仁佯稱協助股票投資等語。 111年12月23日 13時19分許 250,000元 4 告訴人 伍宥蓁 向伍宥蓁佯稱協助股票投資等語。 111年12月23日 12時57分許 300,000元

主文

事實及理由

事實摘要