共同信託基金管理辦法 第 18 條

白話解讀

根據共同信託基金管理辦法第18條，信託業之董事、監察人及辦理共同信託基金業務之經營與管理人員，在執行職務時不得有以下行為： 一、違反本法第二十三條、第二十五條及第二十七條規定之行為。 二、違反信託本旨，不當處分或侵占信託財產。 三、除依法令所為之查詢外，違反法定或約定之保密義務，將職務上所知悉消息洩漏他人之行為。 四、運用共同信託基金於本辦法規定之投資標的時，同時為自己或他人之利益買入或賣出。 五、為虛偽、詐欺或其他足致他人誤信之宣傳或營業促銷活動。 六、約定提供特定利益、對價或負擔損失，促銷共同信託基金。 七、收受與業務有往來關係者或客戶之回扣、退佣或其他利益之行為。 八、轉讓出席股東會委託書或藉行使共同信託基金持有股票投票表決權，收受金錢或其他利益。 九、運用共同信託基金買賣有價證券時，意圖抬高或壓低集中交易市場某種有價證券之交易價格，或從事其他足以損害受益人權益之行為。 十、處理事務，意圖為自己或第三人不法之利益或損害受益人之利益，為違背職務之行為。 十一、運用共同信託基金於本辦法規定之投資標的時，將已成交之買賣，自基金帳戶改為自己或他人帳戶，或自自己或他人帳戶改為基金帳戶。 十二、其他法令及主管機關規定之禁止事項。 若信託業發現有上述行為的違反，應進行適當的處置並追究責任，並且將被處分、解任或解職的人員名單報請主管機關備查及抄送同業公會。 若信託業之董事或監察人為法人者，其代表或指定代表行使職務者，準用前述規定。 參考資料： - 共同信託基金管理辦法：https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?Pcode=G0350092