提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法第 一 章 總則

本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第六條第二項規定訂定之。

1. 本辦法用詞定義如下： 一、虛擬資產：指運用密碼學及分散式帳本技術或其他類似技術，表彰得以數位方式儲存、交換或移轉之價值，且用於支付或投資目的者。但不包括數位型式之新臺幣、外國貨幣及大陸地區、香港或澳門發行之貨幣、有價證券及其他依法令發行之金融資產。 二、提供虛擬資產服務之事業或人員（以下簡稱虛擬資產服務商）：指在我國境內為他人從事下列活動為業之事業或人員。 （一）虛擬資產與新臺幣、外國貨幣及大陸地區、香港或澳門發行之貨幣間之交換。 （二）虛擬資產間之交換。 （三）進行虛擬資產之移轉。 （四）保管、管理虛擬資產或提供相關管理工具。 （五）參與及提供虛擬資產發行或銷售之相關金融服務。 三、虛擬資產交換商：指提供第二款第一目或第二目服務之虛擬資產服務商。 四、虛擬資產交易平台：指提供虛擬資產集中交易市場服務之虛擬資產交換商。 五、虛擬資產移轉商：指提供第二款第三目服務之虛擬資產服務商。 六、虛擬資產保管商：指提供第二款第四目服務之虛擬資產服務商。 七、虛擬資產承銷商：指提供第二款第五目服務之虛擬資產服務商。 八、實質受益人：指對虛擬資產服務商具最終所有權或控制權之自然人，或委託他人經營虛擬資產服務之自然人本人。 九、錢包：指用以儲存使用虛擬資產所需之密碼金鑰之應用程式或設備。 十、冷錢包：指未連結網路之錢包。 十一、熱錢包：指連結網路之錢包。 十二、境外虛擬資產服務商：指以營利為目的，依境外法律組織登記之虛擬資產服務商。
2. 虛擬資產服務商之範圍，包括前項第三款至第七款之虛擬資產交換商、交易平台、移轉商、保管商及承銷商。
3. 本法第五條第一項所定金融機構從事第一項第二款各目之活動者，分別依其所屬之中央目的事業主管機關所定相關規定辦理，不適用本辦法之規定。

1. 虛擬資產服務商應依本法及本辦法等規定，按其經營第二條第一項第三款至第七款之業務類別，分別向金融監督管理委員會（以下簡稱本會）辦理洗錢防制登記；未完成登記者，不得經營之。
2. 虛擬資產服務商未經許可或核准，不得經營依其他法令之規定應經許可或核准之業務。