金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 第 38 條

白話解讀

根據金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第38條，銀行業的風險控管機制應包括以下原則： 一、監控資本適足性：銀行應根據其業務規模、信用風險、市場風險、作業風險狀況以及未來營運趨勢，監控資本適足性。 二、流動性風險管理：銀行應建立衡量和監控流動性風險的管理機制，以衡量、監督和控制流動性部位的風險。 三、業務風險管理：銀行應考慮整體風險、自有資本和負債特性，進行各項資產配置，建立各項業務風險的管理。 四、資產品質和分類管理：銀行應建立評估方法，計算和控制大額暴險，並定期檢視，確保提列備抵損失的有效性。 五、資訊安全和緊急應變：銀行應建立資訊安全防護機制和緊急應變計劃，針對業務、交易和資訊交互運用等方面進行保護。 舉例來說，一家銀行在進行資本適足性的監控時，需要根據其業務規模、信用風險、市場風險、作業風險狀況以及未來營運趨勢來評估其資本是否足夠。如果該銀行發現資本不足，則需要採取相應的措施，例如增加資本適足性或調整業務策略，以確保銀行的營運穩定性和風險控制能力。