檢察事務官(財經實務組) 111 年銀行實務考古題

請根據銀行業的資金管理與風險觀念，回答下列問題：  以存放款業務為主的營業單位或分行，其內外部損益的收入與支出項 目各為何？（5 分）  總行的聯行往來利率或資金轉撥價格（簡稱FTP）通常由那個委員會 負責督導？總行主辦該項業務的處級部門為何？（5 分）  請依照授信的風險限額，區分「產業風險」與產業的「集中性風險」。 （5 分）  請區分流動性覆蓋比率、淨穩定資金比率、流動準備比率與重新訂價 缺口或資金缺口（Fund Gap）。（10 分）

請從授信實務與法規角度，回答下列問題：  請說明進口押匯與出口押匯的授信特性。（5 分）  請說明買方委託承兌與賣方委託承兌的適用情境與費用種類。（5 分）  銀行按照業務性質如何區分信用風險的集中度？相關業務類別在計 算風險限額時，如何區分授信對象或商品項目？（5 分）  「有追索權的應收帳款融資業務（Factoring）」可向誰追索債權？向誰 授信？「無追索權的應收帳款融資業務」無法向誰追索？但可向誰追 索？向誰授信？為避免應收帳款融資業務承擔過高的流動性風險與 信用風險，銀行如何在次級市場上操作？或如何與保險等其他金融機 構合作？（10 分） 10960

請根據金融法規與制度，回答下列問題：  銀行的借款客戶屬於「同一人」時，此「同一人」係指那兩種授信對 象？銀行對其授信總餘額與無擔保授信總餘額的門檻標準分別如 何？（5 分）  請依相關法規，說明銀行對利害關係人的授信交易，在同一自然人、 同一法人及所有利害關係人的授信限額。（5 分）  當借款企業違反「財務承諾」時，試問債權銀行的授信管理單位，應 如何處理相關程序？若該企業違反的承諾屬於「聯貸契約」，處理步驟 應如何？（5 分）  基於降低國家風險，金融監督管理委員會如何規定，本國銀行在大陸 地區的授信、投資與資金拆存總額的門檻？同理，基於降低消費金融 業務的信用風險，如何規範債務人於全體金融機構之「無擔保債務」 的歸戶後總餘額？（10 分）

請根據「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」等相關法規與實務，回 答下列問題：  目前我國明定的「自有資本與風險性資產之比率」，包括那三項管理指 標？這三項管理指標最低的「資本適足」門檻分別為何？（5 分）  請針對「資本適足比率」，分別說明票券金融公司及金融控股公司的最 低門檻標準。（5 分）  自2018 年1 月1 日起，為免銀行過度運用財務槓桿，增訂「槓桿比 率」，試問此監理指標的計算公式及最低門檻標準？（5 分）  為提高損失吸收能力，金融監督管理委員會要求指定為「系統性重要 銀行」者，在緩衝資本（又稱內部管理資本）及「增提」緩衝資本應 符合那些規範？（10 分）