律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第 3 條

白話解讀

根據《防制洗錢及打擊資恐作業辦法》，第3條規定如下： 1. 律師受委任準備或進行本法第5條第3項第3款各目及第5款受指定之交易，應依第4條至第8條規定確認委任人身分及加強審查委任人身分程序，並依第9條規定留存確認身分資料及交易紀錄，受任事項有第10條規定之情形者，應依第11條規定向法務部調查局申報。 根據這個條文，當律師受到委任來進行《防制洗錢及打擊資恐作業辦法》第5條第3項第3款的指定交易，或是受到委任來進行第5款的指定交易時，律師應按照第4條至第8條的規定來確認委任人的身分，並加強審查委任人的身分程序。同時，律師還應根據第9條的規定來留存確認身分資料及交易紀錄。若律師受委任的事項符合第10條的情形，則應按照第11條的規定向法務部調查局申報。 這個條文的參考資料可以是《防制洗錢及打擊資恐作業辦法》本身，特別是第4條至第11條的相關內容。另外，還可以參考相關的法律解釋或指南文件，或是該法律的立法目的相關報告。 舉例來說，如果一個律師受到委任來進行涉及高風險交易的防制洗錢工作，根據第3條的規定，律師應該在開始進行這項任務之前，仔細確認委任人的身分，並且進行相應的審查程序。同時，律師也需要留存必要的身分資料和交易紀錄，以符合法律的要求。如果這項委任涉及第10條所定的情形，則律師還需要向法務部調查局申報。