保險法 第 108 條（保約之應載事項）

保單遺失不影響契約效力，受益人指定仍然有效。可向保險公司申請補發，或透過中華民國人壽保險商業同業公會的「保單查詢服務」用身分證字號查出名下所有壽險保單。實務提示：家人過世後懷疑有保單找不到，繼承人可持死亡證明向壽險公會申請查詢，每年大量保險金因家屬不知有保單而沒被領走。

受益人欄位寫具體姓名者，離婚後仍是受益人，除非要保人主動變更。寫「配偶」身分者實務有爭議：有的保險公司認為離婚後自動失格，有的以投保當時配偶為準。實務提示：離婚後第一件事就是變更所有保單受益人，不要賭保險公司怎麼認定。

保險金將進入被保險人遺產分配程序，喪失保險法第 112 條的債權人隔離保護，可能被被繼承人債務扣抵、計入遺產稅總額、按法定順位由所有繼承人分配。實務提示：未指定受益人的保單，保險金平均被繼承債務吃掉 20-40%，是最常見的「保了等於沒保」陷阱。

規範人壽保險契約除依第 55 條一般事項外，須再載明被保險人資料、受益人、保險事故時期、減額條件四項。

被保險人姓名性別年齡住所、受益人姓名與關係或確定方法、請求保險金額的保險事故及時期、減少保險金額的條件。

55 條是所有保險契約共通的一般應載事項；108 條是壽險特有的四項附加事項，兩條合計才是完整的壽險契約必載清單。

依第 118 條規定，要保人欠繳保費或申請保單借款時，保險金額可能自動或經通知後縮減的條件機制，必須明文記載於契約。

用「指名特定人 + 與被保險人關係」的方式書面填寫，並由要保人簽名確認。避免用「法定繼承人」這種會讓保險金進入遺產的填法。

持身分證件向保險公司申請更正，依保險法第 122 條，年齡不實在保險人知悉後享有解除權或調整保額權，受兩年除斥期間限制。

每年保單週年日找出保單，逐項核對四項應載事項：被保險人資料、受益人、保險事故時期、減額條件。發現遺漏或錯誤立即書面通知保險公司。

依保險法第 111 條由要保人書面通知保險公司，未通知前對保險人不生效力。建議使用保險公司制式變更申請書並保留回執。

指定受益人讓保險金直接到指定人手上，享有保險法第 112 條債權隔離；法定繼承人讓保險金進入遺產，被債務扣抵、計入遺產稅、按法定順位分。