臺灣桃園地方法院刑事簡易判決

附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
    ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
    權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件：臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度偵字第34856號、111
      年度偵字第50908號起訴書暨臺灣新北地方檢察署檢察官1
      12年度偵字第2581號、112年度偵字第6098號、112年度偵
      字第8352號、112年度偵字第14175號、112年度偵字第153
      30號、112年度偵字第19788號、112年度偵字第26211號、
      112年度偵字第32470號移送併辦意旨書。
附表一：
編號 告訴人/被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯入帳戶 匯款金額 (新臺幣) 是否遭提領 備註 1 告訴人丑○○  111年6月間 向被害人丑○○佯稱：投資股票等語，致告訴人丑○○陷於錯誤 111年7月19日11時37分 本件富邦銀行帳戶 150,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第15330號併辦意旨書 2 告訴人巳○○  111年1月17日 向被害人巳○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人巳○○陷於錯誤 111年7月19日10時7分 本件富邦銀行帳戶 600,000元 是      111年7月19日12時39分  390,000元   3 告訴人午○○  111年5月間 向被害人午○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人午○○陷於錯誤 111年7月19日13時46分 本件富邦銀行帳戶 100,000元 是      111年7月20日16時49分  200,000元   4 告訴人辛○○  111年3月間 向被害人辛○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人辛○○陷於錯誤 111年7月20日14時47分 本件富邦銀行帳戶 45,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第26211號併辦意旨書 5 告訴人辰○○  111年5月間 向被害人辰○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人辰○○陷於錯誤 111年7月20日15時42分 本件富邦銀行帳戶 2,500,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第8352號併辦意旨書 6 告訴人壬○○  111年6月間 向被害人壬○○佯稱：投資股票等語，致告訴人壬○○陷於錯誤 111年7月20日17時49分 本件富邦銀行帳戶 20,000元 是  7 告訴人戊○○  111年1月12日 向被害人戊○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人戊○○陷於錯誤 111年7月21日9時24分 本件富邦銀行帳戶 600,000元 是  8 被害人張啓芳  111年7月15日 向被害人張啓芳 佯稱：投資股票等語，致被害人張啓芳陷於錯誤 111年7月21日9時29分 本件富邦銀行帳戶 100,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第14175號併辦意旨書 9 告訴人己○○  111年3月間 向被害人己○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人己○○陷於錯誤 111年7月21日9時34分 本件富邦銀行帳戶 60,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第2581號併辦意旨書 10 告訴人癸○○  111年6月1日 向被害人癸○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人癸○○陷於錯誤 111年7月21日10時2分 本件富邦銀行帳戶 280,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第32470號併辦意旨書 11 告訴人寅○○  111年6月間 向被害人寅○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人寅○○陷於錯誤 111年7月21日10時49分 本件富邦銀行帳戶 50,000元 是 同甲○○○署檢察官112年度偵字第6098號併辦意旨書     111年7月21日10時53分  20,000元   12 告訴人丙○○  111年6月間 向被害人丙○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人丙○○陷於錯誤 111年7月21日11時40分 本件富邦銀行帳戶 100,000元 否  13 告訴人庚○○  111年1月19日 向被害人庚○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人庚○○陷於錯誤 111年7月21日11時50分 本件富邦銀行帳戶 30,000元 否 同甲○○○署檢察官112年度偵字第19788號併辦意旨書 14 告訴人子○○  111年5月13日 向被害人子○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人子○○陷於錯誤 111年7月21日11時58分 本件富邦銀行帳戶 50,000元 否      111年7月21日11時59分  50,000元   15 告訴人卯○○  111年1月21日 向被害人卯○○ 佯稱：投資股票等語，致告訴人卯○○陷於錯誤 111年7月21日12時45分 本件富邦銀行帳戶 100,000元（起訴書附表編號14〈按應係編號15〉誤載為10,000元，應予更正） 否       合計 5,445,000元 5,115,000元  
附表二：扣案物品
編號 名稱及數量 所有人 是否沒收 1 SAMSUNG GALAXY A42手機1支（IMEI：000000000000000，含門號0000000000號SIM卡1枚） 乙○○ 是（供犯罪所用之物） 
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
                                    111年度偵字第34856號
                                    111年度偵字第50908號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、乙○○可預見任意將所有之金融機構帳戶存摺、提款卡、網路銀
    行帳號、密碼交付他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受贓
    款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於上
    開結果之發生，亦不違反其本意之幫助詐欺取財、洗錢之不確
    定故意，於民國111年7月17日某時許，在桃園市○○區○○路00
    號鴻福優雅旅社，將其名下帳號000-0000000000000號台北
    富邦銀行帳戶(下稱本件富邦銀行帳戶)存簿、提款卡、提款
    卡密碼、網路銀行帳號、密碼提供予真實姓名年籍不詳之詐
    欺集團成年成員。嗣該詐欺集團成員取得上開物品後，遂共
    同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於
    附表所示時間，以附表所示詐騙方式，向附表所示之人行騙
    ，致附表所示之人於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額
    至附表所示之銀行帳戶，旋遭人提領一空。嗣經附表所示之
    人察覺有異，報警處理，經警方於111年7月22日13時許至同
    日17時30分許，在桃園市中壢區峇里島旅館內逕行搜索並陳
    報法院，扣得手機1支(IMEI：000000000000000號)，始悉上
    情。
二、案經附表所示之人訴由桃園市政府警察局平鎮分局報告偵辦
    。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告乙○○於警詢、偵訊中之供述 1.被告確有於前揭時間、地點將本件富邦銀行帳戶存摺、提款卡、密碼、網路銀行帳戶、密碼提供予詐欺集團成員。 2.被告交付上開物品時，已有懷疑上開物品可能會被作為不法使用。 2 附表所示之人於警詢中　之證述 附表所示之人遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 3 告訴人丑○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、對話紀錄、交易明細、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、中港派出所陳報單各1份 告訴人丑○○遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 4 告訴人巳○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、對話紀錄暨手機截圖、匯款明細、受理案件證明單、匯款銀行帳戶交易明細各1份 告訴人巳○○遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 5 告訴人午○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、匯款明細、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、三民派出所陳報單各1份     告訴人午○○遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 6 告訴人辛○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、匯款明細、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、秀山派出所陳報單各1份  告訴人辛○○遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 7 告訴人辰○○之受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、港墘派出所陳報單、匯款明細、對話紀錄各1份 告訴人辰○○遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 8 告訴人壬○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、龜山派出所陳報單、匯款明細、對話紀錄暨手機截圖各1份 告訴人壬○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 9 告訴人戊○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、中平派出所陳報單、匯款明細、對話紀錄暨手機截圖各1份 告訴人戊○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 10 告訴人未○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、青溪派出所陳報單各1份   告訴人未○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 11 告訴人己○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、安和路派出所陳報單、匯款帳戶交易明細、對話紀錄暨手機截圖各1份 告訴人己○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 12 告訴人癸○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、中山路派出所陳報單各1份  告訴人癸○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 13 告訴人寅○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、江陵派出所陳報單各1份 告訴人寅○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 14 告訴人劉昱霖之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、六家派出所陳報單、對話紀錄、手機匯款截圖各1份  告訴人劉昱霖之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 15 告訴人庚○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、尖山派出所陳報單、對話紀錄、匯款明細、匯款帳戶存摺影本各1份 告訴人庚○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 16 告訴人子○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、南勢派出所陳報單各1份   告訴人子○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 17 告訴人卯○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、西屯派出所陳報單、匯款截圖、對話紀錄 各1份 告訴人卯○○之遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 18 本件富邦銀行帳戶之申辦人資料、交易明細、搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、員警職務報告、偵查報告、臺灣桃園地方法院函文、搜索照片、被告與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 附表所示之人遭詐欺集團詐騙後，於附表所示匯款時間，匯入附表所示金額至附表所示之銀行帳戶。 
二、核被告乙○○所為，係以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐
    欺取財、洗錢構成要件以外之行為，係犯刑法第339條第1項
    之詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌，且為幫
    助犯，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。又被
    告係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段
    之規定，從一重以幫助洗錢罪處斷。上開扣案手機為屬於被
    告之供犯罪所用之物，請依刑法第38條第2項本文沒收。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國  　111　 年　　12 　 月　　17　　日
                              檢　察　官  丁○○
本件證明與原本無異 
中　　華　　民　　國  　112　 年　   1    月     4    日
                              書  記  官  郭怡萱  
所犯法條： 
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 1 丑○○ (提告) 111年6月間 向被害人丑○○佯稱：投資股票等語，致被害人丑○○陷於錯誤 111年7月19日11時37分 150,000元 本件富邦銀行帳戶 2 巳○○ (提告) 111年1月17日 向被害人巳○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人巳○○陷於錯誤 111年7月19日10時7分 600,000元      111年7月19日12時39分 390,000元  3 午○○ (提告) 111年5月間 向被害人午○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人午○○陷於錯誤 111年7月19日13時46分 100,000元      111年7月20日16時49分 200,000元  4 辛○○ (提告) 111年3月間 向被害人辛○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人辛○○陷於錯誤 111年7月20日14時47分 45,000元  5 辰○○ (提告) 111年5月間 向被害人辰○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人辰○○陷於錯誤 111年7月20日15時42分 2,500,000元  6 壬○○  (提告) 111年6月間 向被害人壬○○佯稱：投資股票等語，致被害人壬○○陷於錯誤 111年7月20日17時49分 20,000元  7 戊○○ (提告) 111年1月12日 向被害人戊○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人戊○○陷於錯誤 111年7月21日9時24分 600,000元   張啓芳 (提告) 111年7月15日 向被害人張啓芳 佯稱：投資股票等語，致被害人張啓芳陷於錯誤 111年7月21日9時29分 100,000元  8 己○○ (提告) 111年3月間 向被害人己○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人己○○陷於錯誤 111年7月21日9時34分 60,000元  9 癸○○ (提告) 111年6月1日 向被害人癸○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人癸○○陷於錯誤 111年7月21日10時2分 280,000元  10 寅○○ (提告) 111年6月間 向被害人寅○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人寅○○陷於錯誤 111年7月21日10時49分 50,000元      111年7月21日10時53分 20,000元  11 丙○○ (提告) 111年6月間 向被害人丙○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人丙○○陷於錯誤 111年7月21日11時40分 100,000元  12 庚○○ (提告) 111年1月19日 向被害人庚○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人庚○○陷於錯誤 111年7月21日11時50分 30,000元  13 子○○ (提告) 111年5月13日 向被害人子○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人子○○陷於錯誤 111年7月21日11時58分 50,000元      111年7月21日11時59分 50,000元  14 卯○○ (提告) 111年1月21日 向被害人卯○○ 佯稱：投資股票等語，致被害人卯○○陷於錯誤 111年7月21日12時45分 10,000元  
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                     112年度偵字第2581號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，任應移請臺
灣桃園地方法院併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條及
併案理由如下：
        犯罪事實：
一、乙○○明知金融機構帳户資料係供個人使用之重要理財及交易
    工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己或他
    人之金融帳户予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相
    關，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能
    幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，
    竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人持其金融帳户
    以為詐欺犯罪工具，均無達反其本意之幫助詐欺取財及幫助
    洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日某時許，在桃園市
    ○○區○○路00號鴻福優雅旅社，將其名下台北富邦商業銀行帳
    號000-0000000000000號帳戶(下稱富邦銀行帳戶)之存簿、
    提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等帳戶資料，交付
    子某真實姓名年籍均不詳，自稱「陳嘉豪」之不詳詐欺集團
    成員使用，而容任他人使用本件帳戶做為詐欺取財之犯行。
    嗣該詐欺集團成員收受上開帳戶資料後，即共同意圖為自己
    不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於111年3
    月間某日透過LINE群組「老範LY158台報財經俱樂部」與己○
    ○取得聯繫後，向己○○佯稱：可下載名為「IMC TRADING」之
    投資軟體並匯款至指定帳戶，可代為操作云云，致己○○陷於
    錯誤，陸續依指示匯款至指定金融機構帳戶，其中於111年7
    月21日9時34分許，以網路銀行轉帳方式匯款新臺幣（下同
    ）6萬元至乙○○上開富邦銀行帳戶內，旋遭提領一空。嗣己○
    ○發覺有異，報警處理而循線查獲，始悉上情。
二、案經己○○訴由臺南市政府警察局白河分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據：
(一)被告乙○○於警詢及本署偵查中之供述。
(二)告訴人己○○於警詢中之指述。
(三)告訴人提供之對話紀錄及臺北富邦銀行台外幣交易明細查詢
    結果各1份。
(四)被告上開富邦銀行帳戶開戶資料及交易明細各1份。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助犯詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
    法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一行為同時
    觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從
    一重論以幫助一般洗錢罪。
三、併案理由：被告前因交付本件富邦銀行帳戶而違反洗錢防制
    法等案件，業經臺灣桃園地方檢察署檢察官以111年度偵字
    第34856號及第50908號案件提起公訴，目前由貴院審理中，
    此有上開起訴書及被告之刑案資料查註紀錄表各1份在卷可
    稽。經查，被告本件犯行與前揭案件，均係交付本件富邦銀
    行帳戶而幫助他人詐欺不同被害人，屬一行為侵害數法益，
    具有想像競合犯之裁判上一罪關係，依刑事訴訟法第267條
    規定，為前開案件起訴之效力所及，自應移請併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　1 　　月　　31　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳旭華
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                     112年度偵字第6098號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之112年度審
金訴字第111號案件併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條
及併辦理由如下：
　　　　犯罪事實
一、乙○○明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交易
    工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己或他
    人之金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相
    關，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能
    幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，
    竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人持其金融帳戶
    以為詐欺犯罪工具，均無違反其本意之幫助詐欺取財及幫助
    洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日某時許，在桃園市
    ○○區○○路00號之鴻福優雅旅社，將其名下之台北富邦商業銀
    行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱富邦銀行帳戶)之存
    簿、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等帳戶資料，
    交付予某真實姓名年籍均不詳，自稱「陳嘉豪」之不詳詐欺
    集團成員使用，而容任他人使用本件帳戶做為詐欺取財之犯
    行。嗣該詐欺集團成員收受上開帳戶資料後，即共同意圖為
    自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於111
    年6月間某日透過LINE群組與寅○○取得聯繫後，向寅○○佯稱
    ：可下載名為「IMC-TRADING」之APP並匯款至指定帳戶，可
    代為操作投資購買股票云云，致寅○○陷於錯誤，陸續依指示
    匯款至指定金融機構帳戶，其中於111年7月21日10時53分許
    及同日10時49分許，以網路銀行轉帳方式，分別匯款新臺幣
    （下同）2萬元及5萬元至乙○○上開富邦銀行帳戶內，旋遭提
    領一空。嗣寅○○發覺有異，報警處理而循線查獲，始悉上情
    。
二、案經寅○○訴由彰化縣警察局北斗分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據：
(一)被告乙○○於警詢中之供述。
(二)告訴人寅○○於警詢中之指訴。
(三)告訴人提供之網路銀行交易明細2份。
(四)被告上開富邦銀行帳戶開戶資料及交易明細各1份。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助犯詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
    法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一行為同時
    觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從
    一重論以幫助一般洗錢罪。
三、併辦理由：被告前因交付本件富邦銀行帳戶而違反洗錢防制
    法等案件，業經臺灣桃園地方檢察署檢察官以111年度偵字
    第34856號及第50908號案件提起公訴，目前由貴院（亭股）
    以112年度審金訴字第111號案審理中，此有上開起訴書及被
    告之刑案資料查註紀錄表各1份在卷可稽。經查，被告本件
    犯行與前揭案件，均係交付本件富邦銀行帳戶而幫助他人詐
    欺不同被害人，屬一行為侵害數法益，具有想像競合犯之裁
    判上一罪關係，依刑事訴訟法第267條規定，為前開案件起
    訴之效力所及，自應移請併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　2 　　月　　14　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳旭華
附錄所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                     112年度偵字第8352號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移請臺
灣桃園地方法院併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條及
併辦理由如下：
　　　　犯罪事實
一、乙○○明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交易
    工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己或他
    人之金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相
    關，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能
    幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，
    竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人持其金融帳戶
    以為詐欺犯罪工具，均無違反其本意之幫助詐欺取財及幫助
    洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日某時許，在桃園市
    ○○區○○路00號之鴻福優雅旅社，將其名下之台北富邦商業銀
    行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱富邦銀行帳戶)之存
    簿、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等帳戶資料，
    交付予某真實姓名年籍均不詳，自稱「陳嘉豪」之不詳詐欺
    集團成員使用，而容任他人使用本件帳戶做為詐欺取財之犯
    行。嗣該詐欺集團成員收受上開帳戶資料後，即共同意圖為
    自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於111
    年5月間某日透過LINE群組與辰○○取得聯繫後，向辰○○佯稱
    ：可下載名為「IMC-TRADING」之APP並匯款至指定帳戶，即
    可依指示操作投資股票，獲取利潤云云，致辰○○陷於錯誤，
    陸續依指示匯款至指定金融機構帳戶。其中於111年7月20日
    15時29分許，以臨櫃無摺存款方式，匯款新臺幣（下同）25
    0萬元至乙○○上開富邦銀行帳戶內，旋遭提領一空。嗣辰○○
    發覺有異，報警處理而循線查獲，始悉上情。
二、案經辰○○訴由高雄市政府警察局新興分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據：
(一)被告乙○○於警詢中之供述。
(二)告訴人辰○○於警詢中之指訴。
(三)告訴人提供之台新國際商業銀行國內匯款申請書（兼取款憑
    條）影本1份。
(四)被告上開富邦銀行帳戶開戶資料及交易明細各1份。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助犯詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
    法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一行為同時
    觸犯前開2罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從
    一重論以幫助一般洗錢罪。
三、併辦理由：被告前因交付本件富邦銀行帳戶而違反洗錢防制
    法等案件，業經臺灣桃園地方檢察署檢察官以111年度偵字
    第34856號及第50908號案件提起公訴，目前由貴院（亭股）
    以112年度審金訴字第111號案審理中，此有上開起訴書及被
    告之刑案資料查註紀錄表各1份在卷可稽。經查，被告本件
    犯行與前揭案件，均係交付本件富邦銀行帳戶而幫助他人詐
    欺不同被害人，屬一行為侵害數法益，具有想像競合犯之裁
    判上一罪關係，依刑事訴訟法第267條規定，為前開案件起
    訴之效力所及，自應移請併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　2 　　月　　28　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳旭華
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    112年度偵字第14175號
                                    112年度偵字第15330號
                                    112年度偵字第19788號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應與貴院審理之案件併案
審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、併辦事實：乙○○明知金融機構帳户資料係供個人使用之重
　　要理財及交易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見
    提供自己或他人之金融帳户予陌生人士使用，常與詐欺等財
    產犯罪密切相關，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐
    欺犯罪，可能幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國
    家追訴處罰，竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人
    持其金融帳户以為詐欺犯罪工具，均無達反其本意之幫助詐
    欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日某時
    許，在桃園市○○區○○路00號鴻福優雅旅社，將其名下台北富
    邦商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)
    之存簿、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等帳戶資
    料，交付子某真實姓名年籍均不詳之詐欺集團成員使用，而
    容任他人使用本件帳戶做為詐欺取財及洗錢之犯行。嗣該詐
    欺集團成員收受上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之
    所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由該詐欺集團不詳
    成員以附表所示方式詐騙附表所示之人，致附表所示之人陷
    於錯誤，而依指示將附表所示將款項匯至附表所示帳戶內。
    嗣附表所示之人察覺有異報警處理，始查悉上情。案經丑○○
    訴由嘉義市政府警察局第一分局、庚○○訴由苗栗縣警察局頭
    份分局、臺中市政府警察局大雅分局報告偵辦。
二、併辦證據清單：
　(一)告訴人丑○○、庚○○於警詢中之指訴，及被害人未○○
　　　於警詢中之指述。
　(二)告訴人丑○○提供之交易明細截圖，及其與詐欺集團成員
　　　之對話紀錄擷圖各1份。
　(三)告訴人庚○○提供之交易明細翻拍照片、截圖，及其與詐
　　　欺集團成員之對話紀錄擷圖各1份。
　(四)被害人未○○提供之交易明細翻拍照片，及其與詐欺集團
　　　成員之對話紀錄擷圖各1份。
　(五)本案帳戶之客戶基本資料及交易明細。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339
　　條第1項之幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、洗錢防
    制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯
    上開二罪名，並幫助詐欺集團詐取數被害人財物並隱匿，為
    想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪
    。又被告係幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之
    刑減輕之。
四、併案理由：被告前因詐欺等案件，經臺灣桃園地方檢察署檢
　　察官以111年度偵字第34856、50908號案件提起公訴(下稱前
    案)，現由臺灣桃園地方法院(孟股)以112年度金訴字第318
    號審理中，此有前案起訴書、全國刑案資料查註紀錄表等在
    卷足憑。被告本件與前案犯行，屬裁判上一罪之關係，自應
    移送併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　4 　　月　　24　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　江祐丞
附錄本案所犯法條
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人 詐騙方式 詐騙時間 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 相關案號 1 未○○ 假投資 111年7月間  111年7月2 1日9時29分 10萬元 本案帳戶 112年度偵字 第14175號 2 丑○○ (提告) 假投資 111年6月間 111年7月1 9日11時37分 15萬元 本案帳戶 112年度偵字 第15330號 3 庚○○ (提告) 假投資 111年6月間 111年7月2 1日11時50分 3萬元 本案帳戶 112年度偵字 第19788號 
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    112年度偵字第26211號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應與貴院審理之案件併案
審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
　　　　犯罪事實
 一、乙○○明知金融機構帳户資料係供個人使用之重要理財及
　　 交易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自
     己或他人之金融帳户予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯
     罪密切相關，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺
     犯罪，可能幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國
     家追訴處罰，竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他
     人持其金融帳户以為詐欺犯罪工具，均無達反其本意之幫
     助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年7月17
     日某時許，在桃園市○○區○○路00號鴻福優雅旅社，將其名
     下台北富邦商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱
     本案帳戶)之存簿、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密
     碼等帳戶資料，交付子某真實姓名年籍均不詳之詐欺集團
     成員使用，而容任他人使用本件帳戶做為詐欺取財及洗錢
     之犯行。嗣該詐欺集團成員收受上開帳戶資料後，即共同
     意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡
     ，由該詐欺集團不詳成員以附表所示方式詐騙附表所示之人
     ，致附表所示之人陷於錯誤，而依指示將附表所示將款項
     匯至附表所示帳戶內，旋遭詐欺集團成員提領一空。
二、案經辛○○訴由臺中市政府警察局豐原分局報告偵辦。　　
　　　　證據並所犯法條及併辦理由　　　　
一、證據：
(一)告訴人辛○○於警詢中之指訴。
(二)告訴人辛○○提供之台北富邦銀行提存款交易存根影本及其
　　與詐欺集團成員之對話紀錄擷圖各1份。
(三)本案帳戶之客戶基本資料及交易明細。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
　　幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14
    條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開二罪
    名，並幫助詐欺集團詐取被害人財物並隱匿，為想像競合犯
    ，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。又被告係
    幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、併案理由：被告前因詐欺等案件，經臺灣桃園地方檢察署檢
　　察官以111年度偵字第34856、50908號案件提起公訴(下稱前
    案)，現由臺灣桃園地方法院(孟股)以112年度金訴字第318
    號審理中，此有前案起訴書、全國刑案資料查註紀錄表等在
    卷足憑。經核該案與本件犯罪事實間，為事實上同一案件，
    是應移送併辦審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　5 　　月　　11　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　江祐丞
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 被害人 詐騙方式 詐騙時間 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 辛○○ (提告)  假投資 111年3月間 111年7月20 日14時47分 4萬5,000元 本案帳戶 
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    112年度偵字第32470號
　　被　　　告　乙○○　男　46歲（民國00年0月00日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號7樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應與貴院審理之案件併案
審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
　　　　犯罪事實
 一、乙○○明知金融機構帳户資料係供個人使用之重要理財及交
     易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己
     或他人之金融帳户予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪
     密切相關，被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯
     罪，可能幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家
     追訴處罰，竟仍基於縱幫助他人遮斷犯罪所得去向、他人
     持其金融帳户以為詐欺犯罪工具，均無達反其本意之幫助
     詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年7月17日
     某時許，在桃園市○○區○○路00號鴻福優雅旅社，將其名下
     台北富邦商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱本
     案帳戶)之存簿、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼
     等帳戶資料，交付子某真實姓名年籍均不詳之詐欺集團成
     員使用，而容任他人使用本件帳戶做為詐欺取財及洗錢之
     犯行。嗣該詐欺集團成員收受上開帳戶資料後，即共同意
     圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，
     由該詐欺集團不詳成員以附表所示方式詐騙附表所示之人，
     致附表所示之人陷於錯誤，而依指示將附表所示將款項匯
     至附表所示帳戶內，旋遭詐欺集團成員提領一空。
二、案經癸○○訴由桃園市政府警察局龍潭分局報告偵辦。　　
　　　　證據並所犯法條及併辦理由　　　　
一、證據：
(一)告訴人癸○○於警詢中之指訴。
(二)本案帳戶之客戶基本資料及交易明細。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14
    條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開二罪
    名，並幫助詐欺集團詐取被害人財物並隱匿，為想像競合犯
    ，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。又被告係
    幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、併案理由：被告前因詐欺等案件，經臺灣桃園地方檢察署檢
    察官以111年度偵字第34856、50908號案件提起公訴(下稱前
    案)，現由臺灣桃園地方法院(孟股)以112年度金訴字第318
    號審理中，此有前案起訴書、全國刑案資料查註紀錄表等在
    卷足憑。經核該案（附表編號9）與本件犯罪事實間，為事
    實上同一案件，是應移送併辦審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　6 　　月　　05　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　江祐丞
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 被害人 詐騙方式 詐騙時間 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 癸○○ (提告)  假投資 111年6月1日 111年7月21日10時2分 28萬元 本案帳戶