臺灣桃園地方法院刑事簡易判決

附表
編號 告訴人/被害人 詐騙方式 匯入時間及金額 （第一層帳戶） 匯入時間及金額 （第二層帳戶） 轉出/提領時間 1 簡惠美 假投資 於112年3月29日12時29分匯入1,000,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月29日13時39分    於112年3月30日11時44分匯入1,000,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月30日13時57分    於112年3月31日12時57分匯入1,000,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月31日19時整 2 楊晴舒 假投資 於112年3月29日12時43分匯入1,000,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月29日13時39分 3 鄭文彬 假投資 於112年3月30日14時15分匯入100,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月31日8時37分 4 林意蒨 假投資 ①於112年3月31日9時20分匯入100,000元至本案彰化數位帳戶 ②於112年3月31日9時20分匯入100,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月31日11時36分    於112年3月31日12時37分匯入140,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月31日19時整 5 黃郁軒 假投資 於112年3月31日9時37分匯入130,000元至本案彰化數位帳戶  112年3月31日11時36分 6 林珍年 假投資 於112年4月6日14時43分匯入440,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月6日15時34分    於112年4月13日11時整匯入1,000,000元至本案彰化數位帳戶  112年4月13日13時33分 7 唐正中 假投資 於112年4月7日10時44分匯入100,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月7日11時31分 8 陳家瑞 假投資 於112年4月7日11時22分匯入300,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月7日11時31分 9 洪榮廷 假投資 於112年4月7日11時27分匯入223,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月7日11時31分    於112年4月10日16時14分匯入543,784元至本案彰化存摺帳戶  112年4月10日15時51分 10 李正全 假投資 於112年4月7日11時52分匯入300,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月7日13時45分 11 詹凱婷 假投資 於112年4月10日15時11分匯入300,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月10日15時51分 12 張祥麟 假投資 ①於112年4月11日9時40分匯入100,000元至本案彰化存摺帳戶 ②於112年4月11日9時46分匯入100,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月11日10時38分 13 呂麗鳳 假投資 於112年4月11日14時59分匯入2,176,290元至本案彰化存摺帳戶  112年4月11日15時24分 14 林德福 假投資 於112年4月12日10時57分匯入57,625元至本案彰化存摺帳戶  112年4月12日12時55分 15 方美玲 假投資 於112年4月13日9時35分匯入1,850,000元至本案彰化數位帳戶  112年4月13日10時32分 16 曾怡靖 假投資 ①於112年4月13日9時45分匯入50,000元至本案彰化存摺帳戶 ②於112年4月13日9時50分匯入100,000元至本案彰化存摺帳戶 ③於112年4月13日9時52分匯入100,000元至本案彰化存摺帳戶 ④於112年4月13日9時53分匯入100,000元至本案彰化存摺帳戶 ⑤於112年4月13日9時58分匯入50,000元至本案彰化存摺帳戶  112年4月13日10時47分 17 吳美娥 假投資 於112年3月15日13時11分匯入30,000元至嚴永任所有之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 於112年3月15日20時8分匯入3,000元至本案郵局帳戶 112年3月15日20時18分 
附錄本判決論罪法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺
幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
                                   112年度偵緝字第3609號
                                   112年度偵緝字第3610號
                                   112年度偵緝字第3611號
                                   112年度偵緝字第3612號
                                   112年度偵緝字第3613號
　　被　　　告　李諾維　男　36歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里0鄰○○○00
　　　　　　　　　　　　　號
                        居臺中市○區○○街000號5樓
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲敘述犯
罪事實及證據並所犯法條如下：
　　　　犯罪事實
一、李諾維前於①民國107年間，因毒品案件經臺灣桃園地方法院
    （下稱桃園地院）以107年度壢原簡字第3號判決處有期徒刑
    5月，如易科罰金，以新臺幣（下同）1,000元折算1日確定
    。②107年間，因毒品案件經桃園地院以107年度桃原簡字第3
    3號判決處有期徒刑4月，如易科罰金，以1,000元折算1日確
    定。③107年間，因詐欺案件，經臺灣士林地方法院（下稱士
    林地院）以107年度原訴字第9號判決處有期徒刑1年3月、1
    年4月，並經臺灣高等法院以108年度原上訴字第35號判決駁
    回上訴確定。④107年間，因詐欺案件，經士林地院以108年
    度審原訴字第12號判決處有期徒刑1年2月確定。上開①②③④之
    刑，經李諾維具狀請求檢察官聲請定應執行刑，遂經士林地
    院以109年度聲字第871號裁定定應執行有期徒刑3年7月確定
    ，李諾維並於111年7月15日縮短刑期出監執行完畢，詎猶不
    知悔改，能預見任意提供個人金融機構帳戶予他人使用，可
    能幫助詐欺犯罪集團詐騙社會大眾匯款至該帳戶，成為所謂
    「人頭帳戶」而淪為犯罪工具，並使檢警難以追查金錢來源
    、去向，竟仍基於幫助詐欺取財與洗錢之不確定故意，將其
    所申辦之彰化商業銀行帳號：000-00000000000000號帳戶（
    下稱本案彰化帳戶）、中華郵政帳號：000-00000000000000
    號帳戶（下稱本案郵局帳戶）之提款卡、密碼及網路銀行帳
    號密碼，於不詳時間，在新北市中和區某處交付予真實姓名
    不詳之詐欺集團成員，而容任他人使用前揭帳戶遂行詐欺取
    財犯行。嗣詐欺集團成員於取得上開帳戶資料後，即共同基
    於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之
    方式詐騙附表所示之人，致渠等陷於錯誤，於附表所示時間
    ，匯款附表所示金錢至本案彰化帳戶及嚴永任所申辦之彰化
    商業銀行帳號：000-00000000000000號帳戶（下稱嚴永任帳
    戶，嚴永任涉犯幫助詐欺取財部分，另由臺灣新北地方檢察
    署偵辦中）內，隨即遭詐騙集團成員提領一空或轉匯至本案
    郵局帳戶。嗣附表所示之人發覺有異，報警處理，而查獲上
    情。
二、案經簡惠美訴由臺北市政府警察局大安分局、黃郁軒訴由宜
    蘭縣政府警察局三星分局、基隆市警察局第三分局、臺北市
    政府警察局中正第二分局、臺南市政府警察局第五分局報告
    偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李諾維於偵查中之供述。 證明被告有於犯罪事實欄所示之地點，交付本案彰化帳戶、郵局帳戶之提款卡、密碼及網路銀行帳號密碼予他人之事實。 2 告訴人簡惠美、黃郁軒，被害人唐正中、方美玲、吳美娥於警詢時之供述，提出之匯款紀錄、對話紀錄。 證明附表所示之告訴人、被害人遭到本案詐欺集團詐欺，因而匯款附表所示金額至本案彰化帳戶、嚴永任帳戶之事實。 3 本案彰化、郵局帳戶，嚴永任帳戶之所有人資訊暨交易明細。 證明本案彰化及郵局帳戶為被告所有，有附表所示金額匯入本案彰化帳戶、嚴永任帳戶，嚴永任帳戶有匯款至本案郵局帳戶之事實。 
二、訊據被告固坦承有將本案彰化、郵局帳戶之提款卡、密碼及
    網路銀行帳號密碼交付予他人，惟矢口否認有何幫助詐欺取
    財、洗錢犯行，辯稱：我是為了要辦理借貸，依對方要求才
    交出提款卡、密碼及網路銀行帳號密碼等語。經查，申辦貸
    款要求他人交付、提供帳戶、帳號予他人，與一般商業習慣
    不符，蓋因申辦貸款僅需提供個人帳戶之帳號資訊作為收受
    貸放款項之用，並不需要交付、提供予放貸方使用帳戶、帳
    號支付功能所需之必要物品（例如提款卡）或資訊（例如密
    碼），且被告曾因擔任詐欺集團收水人員遭到起訴，此有卷
    附起訴書1份可參，足見被告顯然知悉將提款卡及密碼、網
    路銀行帳號密碼隨意交付他人，有高度被詐欺集團充作人頭
    帳戶，藉此使檢警難以追查金錢來源、去向之可能，被告竟
    仍執意為之，其有幫助詐欺取財與洗錢之不確定故意至明，
    是以被告上開所辯，無足採信。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。
    被告曾受上開有期徒刑執行完畢，有本署刑案資料查註紀錄
    表在卷可參，其於有期徒刑執行完畢5年以內故意再犯本件
    有期徒刑以上之罪，該當刑法第47條第1項之累犯。衡諸被
    告所犯前案之犯罪類型、罪質、目的、手段及法益侵害結果
    ，與本案犯行相同，且被告於前案執行完畢日（111年7月15
    日）即再犯本案，足認其法律遵循意識及對刑罰之感應力均
    薄弱，本件加重其刑，並無司法院大法官釋字第775號解釋
    意旨所指可能使被告所受刑罰超過其應負擔罪責之虞，請依
    刑法第47第1項規定，加重其刑。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　  此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　18　　日
　　　　　　　　　　　　  檢　察　官　邱偉傑
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 112　　年　  11　  月　   2　  日
                          書  記  官  曾之玠
附表
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間、金額(新臺幣) 匯入帳戶 1 簡惠美(有提告) 112年3月21日某時許 假投資 ⑴112年3月21日11時0分許，100萬元。 ⑵112年3月30日11時11分許，100萬元。 ⑶112年3月31日11時36分許，100萬元。 本案彰化帳戶  2 黃郁軒(有提告) 112年2月24日某時許 假投資 112年3月31日9時19分許，13萬元。 本案彰化帳戶  3 唐正中(未提告) 000年0月間某時許 假投資 112年4月7日10時0分許，10萬元。 本案彰化帳戶  4 方美玲(方美華代為報案，未提告) 000年0月間某時許 假投資 112年4月13日9時29分許，185萬元。 本案彰化帳戶  5 吳美娥(未提告) 112年2月14日21時許 假投資 112年3月15日13時11分許，3萬元。 先匯入嚴永任帳戶，嗣於112年3月16日20時08分許，其中3,015元轉匯至本案郵局帳戶。 
附錄本案所犯法條　　
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第44121號
 112年度偵字第51902號
112年度偵字第52010號
112年度偵字第52076號
112年度偵字第53760號
                                    112年度偵字第54729號
112年度偵字第59463號
112年度偵字第60411號
　　被　　　告　李諾維　男　36歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里0鄰○○○00
　　　　　　　　　　　　　號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之112年度審原金訴字第2
20號案件（佑股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及
併案理由分述如下：
一、犯罪事實：李諾維能預見任意提供個人金融機構帳戶予他人
    使用，可能幫助詐欺犯罪集團詐騙社會大眾匯款至該帳戶，
    成為所謂「人頭帳戶」而淪為犯罪工具，並使檢警難以追查
    金錢來源、去向，竟仍基於幫助詐欺取財與洗錢之不確定故
    意，將其所申辦之彰化商業銀行帳號：000-00000000000000
    、000-00000000000000號帳戶之提款卡、密碼及網路銀行帳
    號密碼，於不詳時間，在新北市中和區某處交付予真實姓名
    不詳之詐欺集團成員，而容任他人使用前揭帳戶遂行詐欺取
    財犯行。嗣詐欺集團成員於取得上開帳戶資料後，即共同基
    於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之
    方式詐騙附表所示之人，致渠等陷於錯誤，於附表所示時間
    ，匯款附表所示金錢至本案彰化帳戶內。嗣附表所示之人發
    覺有異，報警處理，而查獲上情。案經鄭文彬、張祥麟、李
    正全、詹凱婷、楊晴舒分別訴由桃園市政府警察局中壢分局
    、臺北市政府警察局文山第一分局、桃園市政府警察局楊梅
    分局、臺中市政府警察局第六分局、新北市政府警察局永和
    分局報告偵辦。
二、證據：
（一）證人即告訴人鄭文彬、張祥麟、李正全、詹凱婷、楊晴舒
      、證人即被害人林意蒨、林德福、陳家瑞於警詢之證述。
（二）上開彰銀帳戶之開戶資料及歷史交易明細。
三、所犯法條：核被告所為，係幫助犯刑法第339條第1項之詐欺
    取財、幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌。被告以
    一交付帳戶之行為，使詐欺集團得以分別詐騙附表所示之人
    之財產，而同時涉犯幫助詐欺取財及幫助洗錢罪，為想像競
    合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷
    。被告幫助他人犯洗錢罪，請審酌依刑法第30條第2項規定
    ，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：被告前因提供上揭彰銀000-00000000000000帳戶
    資料在內之幫助詐欺取財、洗錢之行為，經本署檢察官以11
    2年度偵緝字第3609號等案件（下稱前案）提起公訴，現由
    貴院（佑股）以112年度審原金訴字第220號案件審理中，有
    前案起訴書、本署刑案資料查註紀錄表在卷可參。核與本案
    交付帳戶時間點極為相近，被告應係密接時間內交付數帳戶
    ，足認本案被告所為與前案之犯行，有同時交付不同帳戶，
    而幫助詐欺不同被害人之想像競合犯關係，屬裁判上一罪，
    為法律上之同一案件，依刑事訴訟法第267條規定，爰請依
    法併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 112　　年　　12　　月　　22　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　徐明光
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 被害人匯出款項之帳戶 被告接收款項之帳戶 1 （112年度偵字第44121號） 陳家瑞 （未提告） 陳家瑞於000年0月間遭詐騙集團成員以假投資所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年4月7日11時07分許 30萬元 000-00000000000000 000-00000000000000 2 （112年度偵字第51902號） 鄭文彬 （提告） 鄭文彬於000年0月間遭詐騙集團成員以假投資所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年3月30日13時53分許 10萬元 000-00000000000000 000-00000000000000 3 （112年度偵字第52010號） 林意蒨 （未提告） 林意蒨於000年0月間遭詐騙集團成員以假投資所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年3月31日12時30分許 14萬元 000-00000000000000 000-00000000000000    112年3月31日9時20分許 10萬元 000-00000000000     112年3月31日9時20分許 10萬元 000-000000000000  4 （112年度偵字第52076號） 張祥麟 （提告） 張祥麟於000年0月間遭詐騙集團成員以假投資所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年4月11日9時40分許 10萬元 000-000000000000 000-00000000000000    112年4月11日9時46分許 10萬元   5 （112年度偵字第53760號） 李正全 （提告）  李正全於000年0月間遭詐騙集團成員以假投資所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年4月7日9時49分許 30萬元 000-00000000000000 000-00000000000000 6 （112年度偵字第54729號） 詹凱婷 （提告） 詹凱婷於112年2月9日某時許，遭詐騙集團成員以假投資之詐術所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年4月10日14時45分許 30萬元 臨櫃匯款 000-00000000000000 7 （112年度偵字第59463號） 楊晴舒 （提告） 楊晴舒於000年0月間某時許，遭詐騙集團成員以假投資之詐術所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年3月29日12時15分許 100萬元 臨櫃匯款 000-00000000000000 8 （112年度偵字第60411號） 林德福 （未提告） 林德福於000年0月間某時許，遭詐騙集團成員以假投資之詐術所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年4月12日10時28分許 5萬7,625元 000-00000000000 000-00000000000000 
附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書
                                    112年度偵字第49598號
                                    112年度偵字第50309號
　　被　　　告　李諾維　男　36歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里0鄰○○○00
　　　　　　　　　　　　　號
　　　　　　　　　　　　 (另案羈押於法務部○○○○○○○
                          ○)
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請貴院（112年
度審原金訴字第220號，佑股）併案審理，茲將犯罪事實及證據
並所犯法條分敘如下：
　　　  犯罪事實
一、李諾維能預見任意提供個人金融機構帳戶予他人使用，可能
    幫助詐欺犯罪集團詐騙社會大眾匯款至該帳戶，成為所謂「
    人頭帳戶」而淪為犯罪工具，並使檢警難以追查金錢本質、
    來源、去向及所在，竟仍基於幫助詐欺取財與洗錢之不確定
    故意，將其所申辦之彰化商業銀行帳號：000-000000000000
    00、000-00000000000000號帳戶（下稱本案彰化帳戶1、2）
    之存摺、提款卡、密碼，於民國112年3、4月間，在臺北某
    處，以新臺幣（下同）8000元之代價，交付予不詳詐欺集團
    成員。嗣詐欺集團成員於取得上開帳戶資料後，即共同意圖
    為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於112年1、
    2月間在網路投放廣告，吸引洪榮廷、林珍年以通訊軟體LIN
    E聯繫詐欺集團成員，該成員再以「假投資」之方式詐騙洪
    榮廷、林珍年，致其等陷於錯誤，洪榮廷分別於112年4月7
    日11時27分許、112年4月10日16時14分許，各匯款22萬3000
    元、54萬3784元至本案彰化帳戶1內；林珍年分別於112年4
    月6日14時43分許、112年4月13日11時許，匯款44萬元至本
    案彰化帳戶1內、100萬元至本案彰化帳戶2內，旋遭提領一
    空，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之本質、來源、去向
    及所在。嗣洪榮廷（未提告）、林珍年發覺有異，報警處理
    ，而查獲上情。
二、案經臺南市政府警察局第二分局、林珍年訴由臺北市政府警
    察局中山分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條及併案理由
一、現有證據：
(一)被告李諾維於偵查中之供述
(二)告訴人林珍年、被害人洪榮廷於警詢中之供述
(三)本案彰化帳戶1、2開戶人資料暨歷史交易明細
(四)告訴人、被害人提出之對話紀錄截圖、存摺內頁及匯款單影
    本
二、所犯法條：
    核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1
    項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
    4條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告係一行為同時觸犯上開罪
    名，為想像競合犯，請從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。
三、併辦理由：
    被告前因提供同本案彰化帳戶2所涉詐欺等案件，業經本署
    檢察官於112年10月18日以112年度偵緝字第3609號等案件提
    起公訴，現由貴院以112年度審原金訴字第220號（佑股）審
    理中，有該案起訴書、全國前案資料查註表在卷可參。本案
    被告坦承係同時交付之本案彰化帳戶1、2，本案彰化帳戶2
    與前案所交付者相同，是被告係以一提供數金融帳戶之行為
    ，致數名被害人受騙，本案與前案具有想像競合犯之裁判上
    一罪關係，應為該案起訴之效力所及，自應併案審理。
　  此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　 1　　月　　 2　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官  邱偉傑
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件四：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                    112年度偵字第50621號
　　被      告  李諾維　男　36歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里0鄰○○○00
　　　　　　　　　　　　　號
                        居臺中市○區○○街000號5樓
                        （現另案在法務部○○○○○○○○  羈押中）
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院（佑股）審理之11
2年度審原金訴字第220號案件併案審理，茲將犯罪事實及證據並
所犯法條分敘如下：
一、犯罪事實：
    李諾維明知金融帳戶係個人信用之重要表徵，可預見將自己
    之金融帳戶提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺取財
    行為而用以處理犯罪所得，並藉此達到掩飾詐欺犯罪所得去
    向之目的，使警方追查無門，竟不違背其本意，意圖為自己
    不法之所有，基於幫助他人詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯
    意，於民國112年4月13日前某不詳時間，將其所申辦之彰化
    商業銀行股份有限公司帳號00000000000000號帳戶（下稱彰
    化銀行帳戶）之帳戶資料，提供予某真實姓名、年籍資料不
    詳之成年人及其所屬詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團及其
    所屬之成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及
    洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式，
    詐欺曾怡靖致其陷於錯誤，而於附表所示之時間，依該詐欺
    集團成員指示，將附表所示之金額，匯入李諾維所有之上開
    彰化銀行帳戶內後，旋遭該詐欺集團成員提領一空。案經新
    北市政府警察局海山分局報告偵辦。
二、證據：
  ㈠證人即被害人曾怡靖於警詢中之證述。
  ㈡內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警
    示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、被害人提出之對
    話紀錄翻拍照片及匯款憑證。
  ㈢被告李諾維所有之彰化銀行帳戶開戶資料及交易明細。
三、所犯法條：
  ㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客
    觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助
    意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言
    。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意
    不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該
    特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略
    認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之
    細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。
    金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無
    任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，
    是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，
    反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款
    卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能
    作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生
    遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意
    ，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立
    一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第3101號刑
    事裁定）。
  ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條
    第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1
    項之幫助詐欺取財等罪嫌。
四、併案理由：
    經查，被告前因違反洗錢防制法等案件，經本署檢察官以11
    2年度偵緝字第3609、3610、3611、3612、3613號案件提起
    公訴，現由貴院（佑股）審理之112年度審原金訴字第220號
    案件審理中，有該案起訴書及全國刑案資料查註表可憑。次
    查，本件被告係提供同一彰化銀行帳戶涉犯幫助詐欺及幫助
    洗錢等罪嫌，與前揭起訴案件係同一事實，有新北市政府警
    察局海山分局板112年7月21日新北警海刑字第11239147201
    號刑事案件報告書在卷可稽，依刑事訴訟法第267條之規定
    ，為起訴效力所及，應予併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　  112　 年　　12　　月　　20　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　
所犯法條：中華民國刑法第30條第1項前段、第339條第1項、洗
錢防制法第14條第1項
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第14條
（無認識之過失與有認識之過失）
行為人雖非故意，但按其情節應注意，並能注意，而不注意者，
為過失。
行為人對於構成犯罪之事實，雖預見其能發生而確信其不發生者
，以過失論。
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方法 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 曾怡靖 （未提告） 000年0月間 透過通訊軟體LINE佯以投資操作云云 ①112年4月13日上午9時45分許 ②1128年4月13日上午9時55分許 ③112年4月13日上午9時58分許 ④112年4月13日上午10時分許 ⑤112年4月13日上午10時3分許 ①5萬元 ②10萬元 ③10萬元 ④10萬元 ⑤5萬元 李諾維所有上開彰化銀行帳戶 
附件五：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
                                       113年度偵字第94號
　　被　　　告　李諾維　男　36歲（民國00年0月0日生）
　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○里0鄰○○○00
　　　　　　　　　　　　　號
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之112年度審原金訴字第2
20號案件（佑股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及
併案理由分述如下：
一、犯罪事實：李諾維能預見任意提供個人金融機構帳戶予他人
    使用，可能幫助詐欺犯罪集團詐騙社會大眾匯款至該帳戶，
    成為所謂「人頭帳戶」而淪為犯罪工具，並使檢警難以追查
    金錢來源、去向，竟仍基於幫助詐欺取財與洗錢之不確定故
    意，將其所申辦之彰化商業銀行帳號：000-00000000000000
    號帳戶（下稱本案彰銀帳戶）之提款卡、密碼及網路銀行帳
    號密碼，於不詳時間，在新北市中和區某處交付予真實姓名
    不詳之詐欺集團成員，而容任他人使用前揭帳戶遂行詐欺取
    財犯行。嗣詐欺集團成員於取得本案彰銀帳戶資料後，即共
    同基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所
    示之方式詐騙附表所示之人，致渠等陷於錯誤，於附表所示
    時間，匯款附表所示金錢至本案彰銀帳戶內。嗣附表所示之
    人發覺有異，報警處理，而查獲上情。案經呂麗鳳訴由高雄
    市政府警察局鳳山分局報告偵辦。
二、證據：
（一）證人即告訴人呂麗鳳於警詢中之證述。
（二）本案彰銀帳戶之開戶資料及歷史交易明細。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339
    條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制
    法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一交付帳戶之行為
    ，使詐欺集團得以分別詐騙附表所示之人之財產，而同時涉
    犯幫助詐欺取財及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第
    55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告幫助他人犯
    洗錢罪，請審酌依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕
    之。
四、併案理由：被告前因提供另一本彰銀000-00000000000000帳
    戶資料在內之幫助詐欺取財、洗錢之行為，經本署檢察官以
    112年度偵緝字第3609號等案件（下稱前案）提起公訴，現
    由貴院（佑股）以112年度審原金訴字第220號案件審理中，
    有前案起訴書、本署刑案資料查註紀錄表在卷可參。核前案
    之時間點與交付本案彰銀帳戶時間點極為相近，被告應係密
    接時間內交付數帳戶，足認本案被告所為與前案之犯行，有
    同時交付不同帳戶，而幫助詐欺不同被害人之想像競合犯關
    係，屬裁判上一罪，為法律上之同一案件，依刑事訴訟法第
    267條規定，爰請依法併案審理。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　15　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　徐明光
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 被告接收款項之帳戶 1 呂麗鳳 （提告） 呂麗鳳於000年0月間，遭詐騙集團成員以假投資之詐術所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶。 112年4月11日14時35分許 217萬6,290元 000-00000000000000