行政規則一覽

證券投資信託基金管理辦法第 10 條第 1 項第 11 款規定疑義

公開發行公司有關員工分紅及董監酬勞之會計處理及揭露

財政部 87 年 12 月 1 日台財融字第 87759458 號函，自即日起停止適用

核釋金融控股公司法第四十五條相關規定

修正「證券商計算自有資本適足比率風險係數表」及「資本適足明細申報 表」

重申證券商應加強落實人頭戶管理

期貨商管理規則第 23 條第 4 款解釋

法定額度限制之計算方式

關於信託業者辦理國內基金銷售業務，請督促並轉知會員機構應確實依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」及本會相關函示建立短線交易防制等內部控制制度辦理

檢附資產負債配合之具體計畫及執行方法（含投資準則及現金流量測試說明等）、資產區隔之方式及宣告利率訂定之依據等相關文件，依「保險商品銷售前程序作業準則」第 20 條之規定以部分變更之備查方式函報本會

重申保險業務員所使用之文宣廣告及行銷話術不得以「存款」或「基金」名義招攬保險

特定之境外外國機構投資人得出借其所持有之有價證券

鑒於各行業「商品禮券定型化契約應記載及不得記載事項」，業將履約保證及信託機制列為「發行人之履約保證責任」之選項，爰請轉知各會員，審慎評估各項風險後依徵授信程序配合辦理

檢送修正後公開發行公司第一季、第三季財務報告公告申報檢查表

以特定金錢信託方式定期不定額投資境外基金，如該基金暫停或停止銷售，得否比照「定期定額」方式按原訂契約繼續投資

「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 4 條規定解釋

郵政簡易人壽保險之最高保險金額及同一被保險人之保險金額總數為新台幣四百萬元

檢送「95 年 11 月備查方式送審之人身保險商品抽查案件審查意見彙整 」

上市上櫃公司買回本公司股份之相關申報書格式

「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」部分條文修正條文暨相關申報表格式請配合宣導

一、經濟部水利署（以下簡稱本署）為防止中央管河川及水庫疏濬土石遭受壟 斷及使其價格回歸市場機制，並兼顧國有財產收益之善良管理及引導砂石 碎解洗選場合法化與砂石價格合理化之政策目標，特訂定本原則。 二、河川水庫疏濬之土石以採售分離方式標售，屬

補充規定會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證業務之工作底稿保管方式及責任

證券投資信託事業得於申請（報）募集或追加募集證券投資信託基金案件尚未經核准或生效前，另提出其他申請（報）追加募集證券投資信託基金案件

證券經紀商依受託買賣外國有價證券契約受託投資境外基金，得接受委託人以定時定額方式辦理申購

僅告知群組代號即同時下單處理該群組內所有帳戶（俗稱快打系統）之行為，有影響證券市場交易秩序及公平性之虞

公司依企業併購法第 19 條規定簡易合併持有 99 ％之子公司，應無本局 93 年 8 月 16 日證期一字第 0930130304 號函令之適用

函詢問從事「政府公債附買回交易之金額」應計入保險法第 146 條之 1 第 1 項第 1 款或第 2 款規定之限制乙案

銀行業通報重大偶發事件之範圍與適用對象

訂定「保險業以電視行銷保險商品應注意事項」