不動產證券化條例 第 63 條

受託機構有下列情事之一者，處新臺幣一百萬元以上五百萬元以下罰鍰，並得責令限期辦理或改正；屆期仍未辦理或改正者，得連續處罰： 　　一、違反第八條第一項第一款、第十條第一款、第三十一條第一項第一款或第三十三條第一項第五款之規定，未於不動產投資信託計畫或契約或不動產資產信託計畫或契約中說明，而委任他人進行不動產之管理或處分。 　　二、違反第十一條或第三十六條準用金融資產證券化條例第四十八條規定。 　　三、違反第十六條規定，未經主管機關核准募集開放型基金。 　　四、從事第二十五條第一項或第三十六條準用第二十五條第一項所禁止之行為。 　　五、違反第四十八條第一項準用金融資產證券化條例第二十八條第三項規定，未將選任信託監察人之事實通知受益人。

立法理由本條就受託機構未依規定向受益人通知選任信託監察人之事實、備置受益證券持有人名冊或逕自委任他人進行不動產之管理或處分等行為，參考金融資產證券化條例第七十一條之處罰規定，明定處新臺幣一百萬元以上五百萬元以下罰鍰，並得責令限期辦理或改正；屆期仍未辦理或改正者，得連續處罰。

受託機構有下列情事之一者，處新臺幣一百萬元以上五百萬元以下罰鍰，並得責令限期辦理或改正；屆期仍未辦理或改正者，得按次處罰： 　　一、違反第八條第一項第一款、第十條第一款、第三十一條第一項第一款或第三十三條第一項第五款之規定，未於不動產投資信託計畫或契約或不動產資產信託計畫或契約中說明，而委任他人進行不動產之管理或處分。 　　二、違反第十一條或第三十六條準用金融資產證券化條例第四十八條規定。 　　三、違反第十六條規定，未經主管機關核准募集開放型基金。 　　四、從事第二十五條第一項或第三十六條準用第二十五條第一項所禁止之行為。 　　五、違反第四十四條之一第一項規定，未向信託監察人報告。 　　六、違反第四十七條準用金融資產證券化條例第四十二條第二項規定，拒絕請求。 　　七、違反第四十八條第一項準用金融資產證券化條例第二十八條第三項規定，未於期限內將選任信託監察人之事實通知受益人。

立法理由一、鑒於本條處罰之性質為行政秩序罰，並非執行罰，不宜連續處罰，爰修正為按次處罰。 　　二、配合第四十四條之一之增訂及參照金融資產證券化條例第一百十四條規定，增列第五款及第六款；原第五款改列為第七款，並酌作文字修正。