期貨信託事業設置標準第 三 章 兼營期貨信託事業

1. 期貨經理事業申請兼營期貨信託事業，應具備下列條件： 一、營業滿三年。 二、實收資本額不少於新臺幣三億元。 三、應有一名以上符合第十二條所定資格條件之股東，且其合計持股不少於已發行股份百分之二十。 四、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。 五、最近半年未曾受本法第一百條第一項第一款之處分。 六、最近二年未曾受本法第一百條第ㄧ項第二款至第四款之處分。
2. 期貨經理事業曾受前項第五款或第六款之處分，且經主管機關命令其改善，於申請兼營期貨信託事業時，仍未具體改善者，主管機關得不許可其申請。

期貨經理事業兼營期貨信託事業，準用第七條及期貨信託事業管理規則第十一條規定。

1. 期貨經理事業申請兼營期貨信託事業者，應設置研究分析、財務會計及內部稽核部門。但已設置各該部門者，不在此限。
2. 期貨經理事業申請兼營期貨信託事業，應依第十四條第二項規定配置經理人、部門主管及業務員。

期貨經理事業申請兼營期貨信託事業，應填具申請書，並檢具下列書件，向主管機關申請許可： 一、營業計畫書：載明兼營期貨信託事業之經營原則、未來二年內期貨信託基金募集發行計畫及業務發展計畫、內部組織分工、人員招募與訓練計畫及場地設備概況。 二、載明兼營期貨信託事業決議之董事會議事錄。 三、董事及監察人名冊。 四、符合第十二條規定之股東資格證明文件及股東名冊。 五、持有已發行股份總數百分之五以上之股東無違反第七條及期貨信託事業管理規則第十一條規定之聲明書。 六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。 七、期貨經理事業申請兼營期貨信託事業審查表。 八、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。

1. 期貨經理事業申請兼營期貨信託事業，應自主管機關許可之日起六個月內，依法變更公司章程及辦妥兼營期貨信託事業之公司變更登記，並填具申請書及檢具下列書件，向主管機關申請核發許可證照： 一、期貨經理事業申請兼營期貨信託事業許可函影本、公司章程及公司變更登記證明文件。 二、董事長、總經理符合期貨信託事業管理規則規定之資格證明文件。 三、同業公會出具擔任期貨信託事業之經理人、部門主管與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。 四、擔任期貨信託事業之經理人、部門主管及業務員符合期貨信託事業管理規則第五十條規定之聲明書。 五、董事、監察人無第五條規定情事，無違反第七條規定，且無違反期貨信託事業管理規則第十一條與第五十六條第三項規定之聲明書。 六、董事、監察人為法人者，其代表人或指定代表行使職務時，無第五條規定情事之聲明書。 七、擔任期貨信託事業之經理人、部門主管無第五條規定情事且無違反期貨信託事業管理規則第五十六條第三項規定之聲明書。 八、擔任期貨信託事業之業務員無第五條規定情事之聲明書。 九、符合第九條規定之證明文件。 十、已依期貨信託事業管理規則第十七條規定繳存營業保證金之證明文件。 十一、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可兼營期貨信託事業時檢具之財務報告為同期者免附。 十二、兼營期貨信託事業之內部控制制度及會計師出具無保留意見之審查意見書。 十三、期貨經理事業申請核發兼營期貨信託事業許可證照審查表。 十四、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 前項第十二款內部控制制度應載明擔任期貨信託事業之經理人與業務員之行為及兼任規範、資訊交互運用、營業設備或營業場所之共用，或為廣告、公開說明會及其他營業促銷活動，不得與受益人或客戶利益衝突或有損害其權益之行為等防範作業及風險區隔事項。
3. 期貨經理事業兼營期貨信託事業，未於第一項所定期間內向主管機關申請核發兼營期貨信託事業許可證照者，廢止其兼營許可。但有正當理由，於期限屆滿前，得向主管機關申請展延，展延期限不得超過六個月，並以一次為限。
4. 期貨經理事業兼營期貨信託事業，非以期貨信託事業之業別，加入同業公會，不得開辦期貨信託業務。

期貨經理事業兼營期貨信託事業之申請案件有下列情形之一者，主管機關得不予許可： 一、董事、監察人、經理人或部門主管有第五條規定情事，或違反第七條規定，或違反期貨信託事業管理規則第十一條或第五十六條第三項規定。 二、未符合第十九條第一項第三款規定。 三、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。 四、董事、監察人或經理人之專業能力有無法健全有效兼營期貨信託事業之虞或為保護公益，認有必要。 五、申請書件內容或事項經發現有虛偽不實之情事。

1. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業，應具備下列條件： 一、營業滿三年。 二、實收資本額不少於新臺幣三億元。 三、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。 四、最近半年未曾受本法第一百條第一項第一款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第一款、或證券交易法第六十六條第一款之處分。 五、最近二年未曾受本法第一百條第ㄧ項第二款至第四款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第二款至第五款、或證券交易法第六十六條第二款至第四款之處分。
2. 證券投資信託事業曾受前項第四款或第五款之處分，且經主管機關命令其改善，於申請兼營期貨信託事業時，仍未具體改善者，主管機關得不許可其申請。

證券投資信託事業兼營期貨信託事業，準用第七條及期貨信託事業管理規則第十一條規定。

1. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業者，應設置研究分析、財務會計及內部稽核部門。但已設置各該部門者，不在此限。
2. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業，應依第十四條第二項規定配置經理人、部門主管及業務員。

1. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業，應填具申請書，並檢具下列書件，向主管機關申請許可： 一、營業計畫書：載明兼營期貨信託事業之經營原則、未來二年內期貨信託基金募集發行計畫及業務發展計畫、內部組織分工、人員招募與訓練計畫及場地設備概況。 二、載明兼營期貨信託事業決議之董事會議事錄。 三、董事及監察人名冊。 四、持有已發行股份總數百分之五以上之股東無違反第七條及期貨信託事業管理規則第十一條規定之聲明書。 五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。 六、證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業審查表。 七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 證券投資信託事業得同時申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務；其申請許可及許可證照之書件及相關程序，依第三十條及第三十一條規定辦理。

1. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業，應自主管機關許可之日起六個月內，依法變更公司章程及辦妥兼營期貨信託事業之公司變更登記，並填具申請書及檢具下列書件，向主管機關申請核發許可證照： 一、證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業許可函影本、公司章程及公司變更登記證明文件。 二、董事長、總經理符合期貨信託事業管理規則規定之資格證明文件。 三、同業公會出具擔任期貨信託事業之經理人、部門主管與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。 四、擔任期貨信託事業之經理人、部門主管及業務員符合期貨信託事業管理規則第五十條規定之聲明書。 五、董事、監察人無第五條規定情事，無違反第七條規定，且無違反期貨信託事業管理規則第十一條與第五十六條第三項規定之聲明書。 六、董事、監察人為法人者，其代表人或指定代表行使職務時，無第五條規定情事之聲明書。 七、擔任期貨信託事業之經理人、部門主管無第五條規定情事且無違反期貨信託事業管理規則第五十六條第三項規定之聲明書。 八、擔任期貨信託事業之業務員無第五條規定情事之聲明書。 九、符合第九條規定之證明文件。 十、已依期貨信託事業管理規則第十七條規定繳存營業保證金之證明文件。 十一、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可兼營期貨信託事業時檢具之財務報告為同期者免附。 十二、兼營期貨信託事業之內部控制制度及會計師出具無保留意見之審查意見書。 十三、證券投資信託事業申請核發兼營期貨信託事業許可證照審查表。 十四、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 前項第十二款內部控制制度應載明擔任期貨信託事業之經理人與業務員之行為及兼任規範、資訊交互運用、營業設備或營業場所之共用，或為廣告、公開說明會及其他營業促銷活動，不得與受益人或客戶利益衝突或有損害其權益之行為等防範作業及風險區隔事項。
3. 證券投資信託事業未於第一項所定期間內向主管機關申請核發兼營期貨信託事業許可證照者，廢止其兼營許可。但有正當理由，於期限屆滿前，得向主管機關申請展延，展延期限不得超過六個月，並以一次為限。
4. 證券投資信託事業兼營期貨信託事業，非以期貨信託事業之業別，加入同業公會，不得開辦期貨信託業務。

1. 兼營期貨信託事業之證券投資信託事業申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務，應填具申請書，並檢具下列書件，向主管機關申請許可： 一、分支機構已設立之登記證明文件。 二、營業計畫書：應載明分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務之經營原則、內部組織分工、人員招募與訓練計畫及場地設備概況及未來一年財務狀況之預估。 三、載明分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務決議之董事會議事錄。 四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。 五、分支機構內部控制制度。但與前次申請許可已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務時檢具之內部控制制度相同者免附。 六、證券投資信託事業申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務審查表。 七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 前項第五款內部控制制度應載明分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務之經理人與業務員之行為及兼任規範。
3. 兼營期貨信託事業之證券投資信託事業申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務之案件，該證券投資信託事業應具備之條件，準用第四十一條規定。

1. 兼營期貨信託事業之證券投資信託事業依前條規定提出申請者，應自主管機關許可之日起六個月內，填具申請書並檢具下列書件，向主管機關申請核發分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務許可證照： 一、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務時檢具之財務報告為同期者免附。 二、同業公會出具之分支機構經理人、部門主管與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。 三、分支機構經理人、部門主管無第五條規定情事且無違反期貨信託事業管理規則第五十六條第三項規定之聲明書。 四、分支機構業務員無第五條規定情事之聲明書。 五、符合第九條規定之證明文件。 六、證券投資信託事業申請核發分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務許可證照審查表。 七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 兼營期貨信託事業之證券投資信託事業未於前項所定期間內申請核發分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務許可證照者，廢止其分支機構辦理該期貨信託業務之許可。但有正當理由，於期限屆滿前，得向主管機關申請展延，展延期限不得超過六個月，並以一次為限。
3. 兼營期貨信託事業之證券投資信託事業取得分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務許可證照者，非向同業公會申報備查，該分支機構不得開始辦理期貨信託業務。

證券投資信託事業兼營期貨信託事業之申請案件有下列情形之一者，主管機關得不予許可： 一、董事、監察人、經理人或部門主管有第五條規定情事，或違反第七條規定，或違反期貨信託事業管理規則第十一條或第五十六條第三項規定。 二、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。 三、董事、監察人或經理人之專業能力有無法健全有效兼營期貨信託事業之虞或為保護公益，認有必要。 四、申請書件內容或事項經發現有虛偽不實之情事。

1. 信託業申請兼營期貨信託事業，應具備下列條件： 一、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。 二、最近半年未曾受本法第一百條第一項第一款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第一款、證券交易法第六十六條第一款之處分或信託業法第四十四條第一項糾正並限期改善三次以上之處分。 三、最近二年未曾受本法第一百條第一項第二款至第四款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第二款至第五款、證券交易法第六十六條第二款至第四款、或信託業法第四十四條第一款至第三款之處分。
2. 信託業曾受前項第二款或第三款之處分，且經主管機關命令其改善，於申請兼營期貨信託事業時，仍未具體改善者，主管機關得不許可其申請。

信託業依本標準申請兼營期貨信託事業，應以機構名義為之。

1. 信託業兼營期貨信託事業，應設置研究分析、財務會計及內部稽核部門。但已設置各該部門者，不在此限。
2. 信託業申請兼營期貨信託事業，應依第十四條第二項規定配置經理人、部門主管及業務員。

1. 信託業申請兼營期貨信託事業，應填具申請書，並檢具下列書件，向主管機關申請許可： 一、營業計畫書：載明兼營期貨信託事業之經營原則、未來二年內期貨信託基金募集發行計畫及業務發展計畫、內部組織分工、人員招募與訓練計畫及場地設備概況。 二、載明兼營期貨信託事業決議之董事會議事錄。信託業為外國銀行者，得以總行授權單位或人員簽署之文件替代之。 三、董事及監察人名冊。 四、擔任期貨信託事業之經理人、部門主管及業務員符合期貨信託事業管理規則第五十條規定之聲明書。 五、董事、監察人無第五條規定情事，無違反第七條規定，且無違反期貨信託事業管理規則第十一條與第五十六條第三項規定之聲明書。信託業為外國銀行者，得以總行授權單位或人員簽署之文件代替董事、監察人之聲明書。 六、董事、監察人為法人者，其代表人或指定代表行使職務時，無第五條規定情事之聲明書。 七、擔任期貨信託事業之經理人、部門主管無第五條規定情事且無違反期貨信託事業管理規則第五十六條第三項規定之聲明書。 八、擔任期貨信託事業之業務員無第五條規定情事之聲明書。 九、符合第九條規定之證明文件。 十、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。 十一、兼營期貨信託事業之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查意見書。 十二、信託業申請兼營期貨信託事業審查表。 十三、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 前項第十一款內部控制制度應載明擔任期貨信託事業之經理人與業務員之行為及兼任規範、資訊交互運用、營業設備或營業場所之共用，或為廣告、公開說明書及其他營業促銷活動，不得與受益人或客戶利益衝突或有損害其權益之行為等防範作業及風險區隔事項。
3. 信託業得同時申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務；其申請許可及許可證照之書件及相關程序，依第三十八條及第三十九條規定辦理。

1. 信託業申請兼營期貨信託事業，應自主管機關許可之日起六個月內，依法變更公司章程及辦妥兼營期貨信託事業之公司變更登記，並檢具下列書件，依信託業法及其相關規定向主管機關申請辦理登錄作業： 一、信託業申請兼營期貨信託事業許可函影本、公司章程及公司變更登記證明文件。 二、同業公會出具擔任期貨信託事業之經理人、部門主管與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。 三、同業公會同意入會之證明文件。
2. 信託業兼營期貨信託事業，非以期貨信託事業之業別，加入同業公會，不得開辦期貨信託業務。

1. 兼營期貨信託事業之信託業申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務，應填具申請書，並檢具下列書件，向主管機關申請許可： 一、分支機構已設立之登記證明文件。 二、營業計畫書：應載明分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務之經營原則、內部組織分工、人員招募與訓練計畫、場地設備概況及未來一年財務狀況之預估。 三、載明分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務決議之董事會議事錄。 四、分支機構經理人、部門主管無第五條規定情事且無違反期貨信託事業管理規則第五十六條第三項規定之聲明書。 五、分支機構業務員無第五條規定情事之聲明書。 六、符合第九條規定之證明文件。 七、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。 八、分支機構內部控制制度。但與前次申請許可已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務時檢具之內部控制制度相同者免附。 九、信託業申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務審查表。 十、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
2. 前項第八款內部控制制度應載明分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務之經理人與業務員之行為及兼任規範。
3. 兼營期貨信託事業之信託業申請已設立之分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務之案件，該信託業應具備之條件，準用第四十一條規定。

1. 兼營期貨信託事業之信託業依前條規定提出申請者，應自主管機關許可之日起六個月內，檢具下列書件，依信託業法及其相關規定向主管機關申請辦理登錄作業： 一、信託業申請分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務許可函影本。 二、同業公會出具之分支機構經理人、部門主管與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。
2. 兼營期貨信託事業之信託業取得分支機構辦理期貨信託基金受益憑證之募集及銷售業務許可並辦妥登錄者，非向同業公會申報備查，該分支機構不得開始辦理期貨信託業務。

信託業兼營期貨信託事業之申請案件有下列情形之一者，主管機關得不予許可： 一、董事、監察人、經理人或部門主管有第五條規定情事，或違反第七條規定，或違反期貨信託事業管理規則第十一條或第五十六條第三項規定。 二、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。 三、董事、監察人或經理人之專業能力有無法健全有效兼營期貨信託事業之虞或為保護公益，認有必要。 四、申請書件內容或事項經發現有虛偽 不實之情事。